RU EN
Отмечено: Очистить список

Экспертная
оценка результатов

позволяет открывать
новые пути к достижению
поставленных целей

Приложения

Приложение 1.
Таблица использования индикаторов публичной отчетности Госкорпорации «Росатом»



№ пп Индикатор Раскрытие Полнота раскрытия
Часть 1. Результативность в основной деятельности
Обеспечение потребностей энергосистем
1 1.1.1. Обеспечение потребностей страны в электроэнергии за счет российского ядерного топлива Основные характеристики раскрыт
Экономическая результативность
2 2.1.1. Финансовая результативность Основные результаты
Финансовые результаты
раскрыт частично
3 2.1.2. Производительность Основные результаты
Производственно-экономические результаты
раскрыт
4 2.1.3. Экономическая и финансовая эффективность Основные результаты
Финансовые результаты
раскрыт
Устойчивость бизнеса
5 2.2.1. Диверсификация деятельности Основные результаты
Финансовые результаты
раскрыт
6 2.2.2. Обеспеченность заказами Место ТК «ТВЭЛ» на мировом рынке НС ЯТЦ
Финансовые результаты
раскрыт
7 2.2.3. Зависимость от поставщиков и подрядчиков Закупочная деятельность раскрыт частично
8 2.2.4. Управление рисками Управление рисками раскрыт
9 2.2.5. Развитие производственной базы Инвестиционная деятельность
Приложение 5. Бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2014 год
раскрыт
10 2.2.6. Финансовая устойчивость Основные результаты
Финансовые результаты
раскрыт
Положение на мировых рынках
11 2.3.1. Положение на рынках начальной стадии ЯТЦ Место ТК «ТВЭЛ» на мировом рынке НС ЯТЦ раскрыт
12 2.3.2. Объем экспортных поставок Финансовые результаты раскрыт
Международное сотрудничество в области мирного использования атомной энергии
13 2.4.1. Международно-правовая инфраструктура для продвижения российских компаний на мировые рынки ядерных технологий и услуг Место ТК «ТВЭЛ» на мировом рынке НС ЯТЦ раскрыт
14 2.4.2. Развитие международной кооперации Место ТК «ТВЭЛ» на мировом рынке НС ЯТЦ раскрыт
15 2.4.3. Укрепление режима ядерного нераспространения Место ТК «ТВЭЛ» на мировом рынке НС ЯТЦ раскрыт
Управление системами обеспечения ядерной и радиационной безопасности
16 4.1.1. Обучение работников отрасли нормам в сфере обеспечения ЯРБ Охрана труда и промышленная безопасность раскрыт
17 4.1.2. Аварийное реагирование и аварийная готовность Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
18 4.1.3. Обеспечение физической защиты объектов использования атомной энергии Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
19 4.1.4. Развитие технологий обращения с РАО и ОЯТ Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
Соблюдение требований в области ядерной и радиационной безопасности
20 4.2.1. Соблюдение лицензионных требований по обеспечению ядерной и радиационной безопасности В 2014 году случаев лишения лицензий в области использования ядерной энергии в ТК «ТВЭЛ» не было раскрыт
21 4.2.2. Нарушения при обращении с ядерными и радиационно опасными материалами Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
Вывод из эксплуатации объектов использования атомной энергии
22 4.3.1. Вывод из эксплуатации Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
Обращение с РАО и ОЯТ, реабилитация загрязненных территорий
23 4.4.1. Реабилитация загрязненных территорий Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
24 4.4.2. Образование и накопление РАО Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
25 4.4.3. Захоронение РАО Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
Интеллектуальный капитал
26 5.1.1. Изобретательская активность Интеллектуальная собственность ТК «ТВЭЛ» раскрыт частично
27 5.1.2. Результативность вкладов в НИОКР Научно-техническая деятельность раскрыт частично
Инновационная деятельность
28 5.2.1. Результативность инновационной деятельности Научно-техническая деятельность
Инновационная деятельность в ядерной сфере
Инновационная деятельность в неядерной сфере
раскрыт частично
29 5.2.2. Совершенствование технологий действующей технологической платформы Инновационная деятельность в ядерной сфере раскрыт
30 5.2.3. Технологические разработки в смежных областях Инновационная деятельность в неядерной сфере раскрыт частично
Поддержка развития инновационно-технологического потенциала
31 5.3.1.Формирование инфраструктуры научно-технического комплекса Научно-техническая деятельность раскрыт
32 5.3.2. Участие в реализации инновационных проектов Инновационная деятельность в ядерной сфере
Инновационная деятельность в неядерной сфере
раскрыт
Совершенствование механизмов управления
33 6.1.1. Проекты по совершенствованию системы управления Стратегия развития ТК «ТВЭЛ»
Закупочная деятельность
Обеспечение эффективности производственной деятельности
Энергоэффективность
раскрыт
34 6.1.2. Реализация проектов по повышению эффективности деятельности раскрыт
35 6.1.3. Реорганизация финансово-экономического управления Внедрение информационных технологий
Финансовые результаты
раскрыт
36 6.1.4. Внедрение международных стандартов менеджмента Управление качеством раскрыт
37 6.1.5. Управление закупочной деятельностью Закупочная деятельность раскрыт
38 6.1.6. Развитие внутрикорпоративных коммуникаций Внедрение информационных технологий
Противодействие коррупции и урегулирование конфликта интересов
Взаимодействие с заинтересованными сторонами
раскрыт
39 6.1.7. Информатизация управления Внедрение информационных технологий раскрыт
40 6.1.8. Контроль финансово-хозяйственной деятельности Система внутреннего контроля ТК «ТВЭЛ»
Противодействие коррупции и урегулирование конфликта интересов
раскрыт
Повышение информационной открытости атомной отрасли
41 7.1.1. Публичная отчетность Об отчете раскрыт
42 7.1.2. Информационные ресурсы отрасли Взаимодействие с заинтересованными сторонами раскрыт
Общественное принятие проектов строительства Госкорпорации «Росатом» и ее организаций
43 7.2.1. Проведение экологических экспертиз, предусмотренных законодательством РФ Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
44 7.2.2. Проведение Общественных обсуждений материалов ОВОС Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
Совершенствование нормативно-правовой базы в сфере атомной энергетики
45 8.1.1. Участие в работе по совершенствованию нормативно-правовой базы Правовое поле деятельности ТК «ТВЭЛ» раскрыт
Реализация отдельных функций государственного управления в установленной сфере деятельности
46 8.2.1. Реализация государственного контроля в области радиационной обстановки, обращения с ядерными материалами, обращения с радиоактивными веществами и радиоактивными отходами Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
Обеспечение квалифицированными кадрами
47 9.1.1. Обеспечение квалифицированными кадрами Управление персоналом раскрыт частично
48 9.1.2. Обучение сотрудников Управление персоналом раскрыт
49 9.1.3. Формирование и использование кадровых резервов Управление персоналом раскрыт
Часть 2. Результативность в области устойчивого развития
Экономическая результативность
50 10.1.1. Созданная и распределенная прямая экономическая стоимость, включая доходы, операционные затраты, выплаты сотрудникам, пожертвования и другие инвестиции в сообщества, нераспределенную прибыль, выплаты поставщикам капитала и государству Уважение раскрыт
51 10.1.2. Значительная финансовая помощь, полученная от органов государственной власти Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
52 10.1.3. Финансовые аспекты и другие риски и возможности для деятельности организации в связи с изменением климата Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
Присутствие на рынках
53 10.2.1. Политика, практические подходы к закупкам у местных поставщиков и доля таких закупок в существенных регионах деятельности организации Закупочная деятельность раскрыт частично
Непрямое экономическое воздействие
54 10.3.1. Воздействие инвестиций в инфраструктуру и услуг, предоставляемых в первую очередь для общественного блага (напрямую не связанных с производственной деятельностью), посредством коммерческого, натурального или благотворительного участия Уважение раскрыт
55 10.3.2. Понимание и описание существенных непрямых экономических воздействий, включая область влияния Уважение раскрыт
Управление экологическим воздействием
56 11.1.1. Энергия, сэкономленная в результате мероприятий по снижению энергопотребления и повышению энергоэффективности Энергоэффективность раскрыт
57 11.1.2. Инициативы по предоставлению энергоэффективных или основанных на использовании возобновляемой энергии продуктов и услуг, и снижение потребности в энергии в результате этих инициатив неприменим
58 11.1.3. Инициативы по снижению косвенного энергопотребления и достигнутое снижение В настоящее время в Компании не разработана политика по управлению прочим косвенным энергопотреблением в связи с отсутствием соответствующих законодательных требований раскрыт
59 11.1.4. Инициативы по снижению выбросов вредных веществ в атмосферный воздух, достигнутое снижение Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
60 11.1.5. Инициативы по снижению сбросов вредных веществ в водные объекты, достигнутое снижение Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт частично
61 11.1.6. Стратегии, осуществляемые действия и планы на будущее по управлению воздействиями на биоразнообразие Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
62 11.1.7. Инициативы по снижению выбросов парниковых газов и достигнутое снижение Снижение воздействия на окружающую среду
Количественного учета влияния указанных инициатив на уменьшение выбросов парниковых газов Компания не ведет, так как законодательные требования по ведению такого учета отсутствуют и эффект получения такой информации существенно меньше затрат на ее получение
раскрыт
63 11.1.8. Инициативы по смягчению воздействия продукции и услуг на окружающую среду и масштаб смягчения воздействия неприменим
64 11.1.9. Доля проданной продукции и ее упаковочных материалов, возвращаемых для переработки производителю с разбивкой по категориям Специфика производства ТК «ТВЭЛ» не позволяет возвращать продукцию и упаковочные материалы для переработки раскрыт
65 11.1.10. Общие расходы и инвестиции на охрану окружающей среды, с разбивкой по типам. Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт частично
66 11.1.11. Внедрение систем экологического менеджмента в организациях Корпорации Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
67 11.1.12. Доля материалов, представляющих собой переработанные или повторно используемые отходы Снижение воздействия на окружающую среду
Данные о процентной доле использованных вторичных материалов в общем количестве используемых материалов отсутствуют
раскрыт частично
68 11.1.13. Доля и общий объем многократно и повторно используемой воды Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
Использование материалов, энергии, воды
69 11.2.1. Использованные материалы с указанием массы или объема Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт частично
70 11.2.2. Прямое использование энергии с указанием первичных источников Энергоэффективность раскрыт
71 11.2.3. Косвенное использование энергии с указанием первичных источников Энергоэффективность раскрыт
72 11.2.4. Общее количество забираемой воды с разбивкой по источникам Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
73 11.2.5. Потребление воды на собственные нужды Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
74 11.2.6. Местоположение и площадь земель, находящихся в собственности, аренде, под управлением организации и расположенных на охраняемых природных территориях и территориях с высокой ценностью биоразнообразия вне их границ или примыкающих к таким территориям Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
75 11.2.7 Потребление энергии за пределами организации Учет не ведется раскрыт
76 11.2.8 Энергоемкость не раскрыт
Воздействие на окружающую среду (выбросы, сбросы и отходы), кроме радиационного воздействия
77 11.3.1. Источники воды, на которые оказывает существенное влияние водозабор организации Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
78 11.3.2. Описание существенных воздействий деятельности, продукции и услуг на биоразнообразие охраняемых природных территорий и территорий с высокой ценностью биоразнообразия вне их границ Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
79 11.3.3. Сохраненные или восстановленные местообитания Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
80 11.3.4. Число видов, занесенных в Красный список МСОП и национальный список охраняемых видов, местообитания которых находятся на территории, затрагиваемой деятельностью организации, с разбивкой по степени угрозы существованию вида Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
81 11.3.5. Полные прямые и косвенные выбросы парниковых газов с указанием массы Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт частично
82 11.3.6. Прочие существенные косвенные выбросы парниковых газов с указанием массы Нормативно-правовые акты, регулирующие взаимодействие дочерних обществ Топливной компании с контрагентами, не предусматривают необходимость увязки выбора контрагента и его экологической эффективности.
Учет косвенных выбросов парниковых газов в дочерних обществах ТК «ТВЭЛ» не ведется в связи с отсутствием законодательных требований по ведению такого учета.
раскрыт
83 11.3.7. Выбросы озоноразрушающих веществ с указанием массы Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
84 11.3.8. Выбросы в атмосферу NOХ, SOХ и других значимых загрязняющих веществ с указанием типа и массы Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
85 11.3.9. Общий объем сбросов с указанием качества сточных вод и принимающего объекта Снижение воздействия на окружающую среду
Информация об общих объемах запланированных и внеплановых сбросов сточных вод, а также качестве сточных вод отсутствует
раскрыт
86 11.3.10. Общая масса отходов в разбивке по типу и способу обращения Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
87 11.3.11. Общее количество и объем существенных разливов Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
88 11.3.12. Масса перевезенных, импортированных, экспортированных или переработанных отходов, являющихся «опасными» согласно приложениям I, II, III и VIII к Базельской конвенции, и доля отходов, перевезенных между странами Трансграничное перемещение отходов в дочерних обществах ТК «ТВЭЛ» отсутствует раскрыт частично
89 11.3.13. Принадлежность, размер, статус охраны и ценность с точки зрения биоразнообразия водных объектов и связанных с ними местообитаний, на которые оказывают существенное влияние сбросы организации и поверхностный сток с территории ее объектов Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
90 11.3.14. Значимое воздействие перевозок продукции и других товаров и материалов, используемых для деятельности организации, и перевозок рабочей силы на окружающую среду Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
91 11.3.15. Платежи за выбросы в атмосферный воздух загрязняющих веществ стационарными и передвижными источниками, сбросы загрязняющих веществ в поверхностные и подземные водные объекты, размещение отходов производства и потребления Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
Соблюдение экологического законодательства
92 11.4.1. Денежное значение значительных штрафов и общее число нефинансовых санкций, наложенных за несоблюдение экологического законодательства и нормативных требований Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
Радиационное воздействие на окружающую среду
93 11.5.1. Выбросы радионуклидов в атмосферу Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
94 11.5.2. Сброс сточных вод, содержащих радионуклиды Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
95 11.5.3. Загрязнение территорий радионуклидами Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
96 11.5.4. Финансовое обеспечение мероприятий по снижению радиационного воздействия Снижение воздействия на окружающую среду раскрыт
Экологическая оценка поставщиков
97 11.6.1 Процент новых поставщиков, прошедших оценку по экологическим критериям Закупочная деятельность раскрыт частично
98 11.6.2 Существенное фактическое и потенциальное воздействие на окружающую среду в цепочке поставок и принятые меры Закупочная деятельность раскрыт
Занятость
99 12.1.1. Общая численность рабочей силы в разбивке по типу занятости, договору о найме и региону Управление персоналом раскрыт
100 12.1.2. Общее количество сотрудников и текучесть кадров в разбивке по возрастной группе, полу и региону Управление персоналом раскрыт
101 12.1.3. Состав руководящих органов и персонала организации с разбивкой по полу и возрастной группе, с указанием представительства меньшинств, а также других показателей разнообразия Управление персоналом раскрыт
102 12.1.4. Доля специалистов до 35 лет Управление персоналом раскрыт
103 12.1.5. Средний возраст работников (по категориям) Управление персоналом раскрыт частично
104 12.1.6. Отношение базового оклада мужчин и женщин в разбивке по категориям сотрудников (в существенных регионах деятельности) Управление персоналом раскрыт
105 12.1.7. Диапазон соотношений стандартной заработной платы начального уровня и установленной минимальной заработной платы в существенных регионах деятельности организации (в разбивке по полу) Управление персоналом раскрыт
106 12.1.8. Уровень средней заработной платы в отношении к среднему уровню на рынке труда Управление персоналом раскрыт
107 12.1.9. Количество созданных новых рабочих мест (за год) Уважение не раскрыт
Взаимоотношения работников и руководства
108 12.2.1. Доля сотрудников, охваченных коллективными договорами Управление персоналом раскрыт
109 12.2.2. Минимальный период(ы) уведомления в отношении значительных изменений в деятельности организации, а также определен ли он в коллективном соглашении Управление персоналом раскрыт
110 12.2.3. Отношение средней заработной платы между 10% наименее оплачиваемых работников и 10% наиболее оплачиваемых работников организаций Корпорации Управление персоналом раскрыт
Социальное обеспечение работников
111 12.3.1. Выплаты и льготы, предоставляемые сотрудникам, работающим на условиях полной занятости, которые не предоставляются сотрудникам, работающим на условиях временной или неполной занятости, в разбивке по основной деятельности Управление персоналом раскрыт
112 12.3.2. Обеспечение обязательств организации, связанных с пенсионным планом с установленными льготами Управление персоналом
Планы с установленными выплатами
раскрыт
113 12.3.3. Количество сотрудников, вернувшихся после декретного отпуска на работу, и доля оставшихся в организации после выхода из декретного отпуска, по признаку пола Управление персоналом раскрыт частично
114 12.3.4. Негосударственное пенсионное обеспечение Управление персоналом раскрыт
115 12.3.5. Общая сумма расходов на персонал Управление персоналом раскрыт
116 12.3.6. Расходы по социальным программам для работников Управление персоналом раскрыт
Здоровье и безопасность на рабочем месте
117 12.4.1. Доля всего персонала, представленного в официальных совместных комитетах по здоровью и безопасности с участием представителей руководства и работников, участвующих в мониторинге и формулирующих рекомендации в отношении программ по здоровью и безопасности на рабочем месте Охрана труда и промышленная безопасность раскрыт
118 12.4.2. Уровень производственного травматизма, уровень профессиональных заболеваний, коэффициент потерянных дней и коэффициент отсутствия на рабочем месте, а также общее количество смертельных исходов, связанных с работой, в разбивке по регионам Охрана труда и промышленная безопасность раскрыт
119 12.4.3. Существующие программы образования, обучения, консультирования, предотвращения и контроля риска для помощи сотрудникам, членам их семей и представителям населения в отношении тяжелых заболеваний В отношении тяжелых заболеваний, связанных с деятельностью Топливной компании, для сотрудников реализуются программы обучения, консультирования, контроля риска и лечения. Аналогичные программы для членов семей сотрудников и представителей местного населения отсутствуют. раскрыт
120 12.4.4. Отражение вопросов здоровья и безопасности в официальных соглашениях с профсоюзами Охрана труда и промышленная безопасность раскрыт
121 12.4.5. Контроль доз облучения персонала Охрана труда и промышленная безопасность раскрыт частично
122 12.4.6. Затраты на здоровье и безопасность персонала Охрана труда и промышленная безопасность раскрыт
Обучение и образование
123 12.5.1. Программы развития навыков и образования на протяжении жизни, призванные поддерживать трудоспособность сотрудников, а также оказать им поддержку при завершении карьеры Управление персоналом
Программы содействия переходу к новой работе/новому образу жизни для выходящих на пенсию или увольняемых сотрудников отсутствуют
раскрыт
Оценка практики трудовых отношений поставщиков
124 Процент новых поставщиков, прошедших оценку по критериям практики трудовых отношений Закупочная деятельность раскрыт частично
125 Существенное фактическое и потенциальное отрицательное воздействие на практику трудовых отношений в цепочке поставок и принятые меры Закупочная деятельность раскрыт
Влияние на социальную ситуацию на территориях присутствия
126 13.1.1. Доля операций с вовлечением местных сообществ, оценкой воздействия и наличием программ развития Уважение раскрыт частично
127 13.1.2. Процедуры найма местного населения и доля высших руководителей, нанятых из местного населения, в существенных регионах деятельности организации Управление персоналом раскрыт
128 13.1.3. Деятельность компании со значительным потенциальным или реальным негативным воздействием на местное сообщество Снижение воздействия на окружающую среду
Ядерная и радиационная безопасность
раскрыт
129 13.1.4. Предотвращение и смягчение значительного потенциального или реального негативного воздействия на местные сообщества Снижение воздействия на окружающую среду
Ядерная и радиационная безопасность
раскрыт
Взаимодействие с заинтересованными сторонами в области общественно значимых задач социально-экономического развития территории присутствия
130 13.2.1. Разработка программ развития ЗАТО Уважение раскрыт
131 13.2.2. Совместные проекты с некоммерческими и неправительственными организациями в области общественно значимых задач Уважение раскрыт
Благотворительная деятельность
132 13.3.1. Проекты в области благотворительности и объем средств, направляемый в рамках этих проектов Благотворительная деятельность и поддержка внешних социальных программ раскрыт
Противодействие коррупции
133 14.1.1. Доля и общее число бизнес-единиц, проанализированных в отношении рисков, связанных с коррупцией Противодействие коррупции и урегулирование конфликта интересов раскрыт частично
134 14.1.2. Доля сотрудников, прошедших обучение антикоррупционным политикам и процедурам организации Противодействие коррупции и урегулирование конфликта интересов раскрыт
135 14.1.3. Действия, предпринятые в ответ на случаи коррупции Противодействие коррупции и урегулирование конфликта интересов раскрыт
Соответствие требованиям
136 14.2.1. Общее число вынесенных решений (правовых действий) по принятию мер по прекращению нарушения антимонопольного законодательства и привлечению к ответственности за такие нарушения в отношении отчитывающейся организации и практические подходы по недопущению монополистической практики и их результаты Существенных нарушений законодательства со стороны АО «ТВЭЛ» и его дочерних обществ в 2014 году не было раскрыт
137 14.2.2. Денежное выражение существенных штрафов и общее число нефинансовых санкций, наложенных за несоблюдение законодательства и нормативных требований В 2014 году не зафиксировано существенных нарушений законодательства со стороны АО «ТВЭЛ» и его дочерних обществ, значительных штрафов и нефинансовых санкций в отношении Компании не применялось раскрыт
138 14.2.3. Общее количество случаев несоответствия нормативным требованиям и добровольным кодексам, касающимся маркетинговых коммуникаций, включая рекламу, продвижение продукции и спонсорство, в разбивке по видам последствий Таких случаев в 2014 году не зафиксировано раскрыт
139 14.2.4. Общее количество обоснованных жалоб, касающихся нарушения неприкосновенности частной жизни потребителя и утери данных о потребителях Показатель неприменим в связи со спецификой продукции и услуг ТК «ТВЭЛ» неприменим
Ответственность за продукцию
140 14.3.1. Стадии жизненного цикла, на которых воздействие на здоровье и безопасность продукции и услуг оцениваются для выявления возможностей улучшения, и доля существенных продуктов и услуг, подлежащих таким процедурам Управление качеством раскрыт
141 14.3.2. Общее количество случаев несоответствия нормативным требованиям, а также добровольной сертификации, касающихся воздействия продукции и услуг на здоровье и безопасность, в разбивке по видам последствий Ядерная и радиационная безопасность раскрыт
142 14.3.3. Виды информации о свойствах продукции и услуг, требуемые процедурами, и доля значимых продуктов и услуг, в отношении которых действуют такие требования к информации Показатель неприменим в связи со спецификой продукции и услуг ТК «ТВЭЛ» неприменим
143 14.3.4. Общее количество случаев несоответствия нормативным требованиям, касающимся информации и маркировки о свойствах продукции и услуг, в разбивке по видам последствий Показатель неприменим в связи со спецификой продукции и услуг ТК «ТВЭЛ» неприменим
144 14.3.5. Практики, относящиеся к удовлетворению потребителя, включая результаты исследований по оценке степени удовлетворения потребителя Управление качеством раскрыт
145 14.3.6. Программы по обеспечению соответствия законодательству, стандартам, а также требованиям добровольной сертификации в сфере маркетинговых коммуникаций, включая рекламу, продвижение продукции и спонсорство неприменим
146 14.3.7. Денежное выражение существенных штрафов, наложенных за несоблюдение законодательства и нормативных требований, касающихся предоставления и использования продукции и услуг В 2014 году не зафиксировано существенных нарушений законодательства со стороны АО «ТВЭЛ» и его дочерних обществ, значительных штрафов и нефинансовых санкций отношении Компании не применялось. раскрыт
147 14.3.9. Количество претензий и рекламаций от потребителей продукции Рекламации и претензии отсутствуют раскрыт
Этическая практика и права человека
148 14.4.1. Организационное оформление этической практики Кодекса корпоративной этики не утверждено раскрыт
149 14.4.2. Процент и общее число существенных инвестиционных соглашений, включающих положения об обеспечении прав человека или прошедших оценку с точки зрения прав человека Все инвестиционные соглашения и контракты проходят оценку на соответствие нормам российского законодательства в части прав человека. Все инвестиционные соглашения соответствуют нормам российского законодательства. раскрыт
150 14.4.3. Доля существенных поставщиков и подрядчиков, прошедших оценку с точки зрения прав человека, и предпринятые действия Поставщики и подрядчики не проходят оценку с точки зрения прав человека в связи с отсутствием законодательных требований такой оценки раскрыт
151 14.4.4. Общая совокупная продолжительность (в часах) обучения сотрудников политикам и процедурам, связанным с аспектами прав человека, значимыми для деятельности организации, включая долю обученных сотрудников Управление персоналом раскрыт
152 14.4.5. Число случаев дискриминации и предпринятые действия В 2014 году случаев дискриминации не выявлено.
Для выявления случаев дискриминации каждый сотрудник ТК «ТВЭЛ» может обратиться напрямую к генеральному директору дочернего общества или президенту Топливной компании на электронный адрес или через ящики обращений.
раскрыт
153 14.4.6. Деятельность, в рамках которой право на использование свободы ассоциации и ведение коллективных переговоров может быть подвержено существенным рискам, и действия, предпринятые для поддержки этих прав Управление персоналом раскрыт
154 14.4.7. Деятельность, в рамках которой имеется значительный риск случаев использования детского труда, и действия, предпринятые для участия в искоренении детского труда Детский труд не используется. Технологическая сложность деятельности предполагает наличие уровня образования не ниже среднего профессионального и исключает привлечение детского труда. раскрыт
155 14.4.8. Деятельность, в рамках которой имеется значительный риск случаев использования принудительного или обязательного труда, и действия, предпринятые для участия в искоренении принудительного или обязательного труда ТК «ТВЭЛ» осуществляет свою деятельность в соответствии с законодательством РФ, согласно которому принудительный труд запрещен. В 2014 году случаев принудительного труда в ТК «ТВЭЛ» не выявлено. раскрыт
156 14.4.9. Доля сотрудников службы безопасности, прошедших обучение политикам и процедурам в отношении аспектов прав человека, связанных с осуществляемой деятельностью Управление персоналом раскрыт
157 14.4.10. Случаи нарушения, затрагивающие права коренных и малочисленных народов, и предпринятые действия Таких случаев не зафиксировано раскрыт
158 14.4.11. Доля и общее число сделок, которые были оценены с точки зрения обеспечения прав человека или в рамках которых была произведена оценка воздействия на права человека В ТК «ТВЭЛ» не производится оценка процессов с точки зрения прав человека, за исключением прав, зафиксированных в трудовом законодательстве и законодательстве о персональных данных раскрыт
159 14.4.12. Количество поданных жалоб, касающихся прав человека, которые были рассмотрены и решены посредством официальных механизмов подачи жалоб Среди обращений, полученных в отчетном году, жалоб относительно нарушения прав человека со стороны ТК «ТВЭЛ» не выявлено раскрыт
160 14.4.13 Существенное фактическое и потенциальное отрицательное воздействие на соблюдение прав человека в цепочке поставок и принятые меры Закупочная деятельность раскрыт
Оценка воздействия поставщиков на общество
161 14.5.1. Процент новых поставщиков, прошедших оценку по критериям воздействия на общество Закупочная деятельность раскрыт частично
162 14.5.2. Существенное фактическое и потенциальное отрицательное воздействие на общество в цепочке поставок и принятые меры Закупочная деятельность раскрыт
Механизмы подачи жалоб на воздействие на общество
163 14.6.1. Количество жалоб в отношении воздействия на общество, поданных, обработанных и урегулированных через официальные механизмы подачи жалоб Взаимодействие с заинтересованными сторонами раскрыт
Участие в политическом процессе
164 15.100.1 Позиция в отношении государственной политики и участие в формировании государственной политики и лоббирование Правовое поле деятельности ТК «ТВЭЛ» раскрыт
165 15.100.2 Общее денежное выражение финансовых и натуральных пожертвований политическим партиям, политикам и связанным с ними организациям в разбивке по странам Пожертвований не осуществлялось раскрыт

Приложение 2.
Таблица использования стандартных элементов отчетности и показателей результативности GRI G4.0

Общие стандартные элементы отчетности



Общие стандартные элементы отчетности Ссылки Исключенная информация Внешнее заверение
СТРАТЕГИЯ И АНАЛИЗ
G4-1
Заявление самого старшего руководителя, описывающее общее видение и стратегию
Обращение Председателя Совета директоров АО «ТВЭЛ» А.М. Локшина Обращение Президента АО «ТВЭЛ» Ю.А. Оленина +
G4-2
Ключевые воздействия, риски и возможности
Обзор мирового рынка НС ЯТЦ с позиции ТК «ТВЭЛ»
Стратегия развития ТК «ТВЭЛ»
Корпоративная культура
Управление ключевыми рисками ТК «ТВЭЛ»
Обеспечение эффективности производственной деятельности
Обеспечение ядерной и радиационной безопасности
Развитие территорий присутствия
+
ПРОФИЛЬ ОРГАНИЗАЦИИ
G4-3
Название организации
Глава 1. Общие сведения +
G4-4
Виды продукции и услуги
Глава 1. Общие сведения +
G4-5
Расположение штаб-квартиры организации
Глава 1. Общие сведения +
G4-6
Количество стран, в которых организация осуществляет свою деятельность и названия стран, в которых имеются существенные подразделения
Место ТК «ТВЭЛ» на мировом рынке НС ЯТЦ +
G4-7
Характер собственности и организационно-правовая форма
Об отчете
Глава 1. Общие сведения
+
G4-8
Рынки (географическая разбивка, обслуживаемые отрасли, категории потребителей и бенефициаров)
Место ТК «ТВЭЛ» на мировом рынке НС ЯТЦ +
G4-9
Масштаб организации
Основные результаты деятельности в 2014 году
Достижение основных КПЭ и производственных показателей ТК «ТВЭЛ» в 2014 году
+
G4-10
Численность сотрудников
Основные результаты деятельности в 2014 году
Единая команда
+
G4-11
Коллективные договоры (% охвата всех сотрудников)
Коллективные договоры есть во всех обществах Топливной компании... +
G4-12
Цепочка поставок организации
Закупочная деятельность +
G4-13
Изменения масштаба, структуры, собственности или цепочки поставок организации
Структура акционерного капитала
Существенные изменения перечня дочерних обществ за отчетный период
+
G4-14
Применение принципа предосторожности
Обращение с отходами производства и потребления +
G4-15
Экономические, экологические, социальные принципы и другие инициативы, к которым организация присоединилась или поддерживает
Об отчете
Управление качеством
+
G4-16
Членство в ассоциациях
АО «ТВЭЛ» является членом Общероссийского отраслевого объединения работодателей «Союз работодателей атомной промышленности, энергетики и науки России» (президент Компании входит в состав правления Союза), а также Национальной ассоциации институтов закупок (НАИЗ). +
ВЫЯВЛЕННЫЕ СУЩЕСТВЕННЫЕ АСПЕКТЫ И ГРАНИЦЫ
G4-17
Юридические лица, отчетность которых была включена в консолидированную финансовую отчетность
Об отчете
Корпоративная структура владения АО «ТВЭЛ» (на уровне дочерних обществ) на 31 декабря 2014 года
+
G4-18
Методика определения содержания отчета и границ аспектов
Об отчете
Приложение 9. Существенные темы
+
G4-19
Все существенные аспекты
Об отчете
Приложение 9. Существенные темы
+
G4-20
Существенные аспекты внутри организации
Об отчете +
G4-21
Существенные аспекты за пределами организации
Об отчете +
G4-22
Результаты всех переформулировок, приведенных в предыдущих отчетах и их причины
Об отчете +
G4-23
Существенные изменения охвата и границ аспектов по сравнению с предыдущими отчетными периодами
Об отчете +
ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С ЗАИНТЕРЕСОВАННЫМИ СТОРОНАМИ
G4-24
Список заинтересованных лиц
Взаимодействие с заинтересованными сторонами +
G4-25
Принципы выявления и отбора заинтересованных сторон
Взаимодействие с заинтересованными сторонами +
G4-26
Подход организации к взаимодействию с заинтересованными сторонами
Взаимодействие с заинтересованными сторонами +
G4-27
Ключевые темы и опасения, которые были подняты заинтересованными сторонами
Приложение 3. Таблица учета предложений заинтересованных сторон ТК «ТВЭЛ» в соответствии с AA1000SES +
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ОТЧЕТЕ
G4-28
Отчетный год
Об отчете +
G4-29
Дата публикации предыдущего отчета в области устойчивого развития
Об отчете +
G4-30
Цикл отчетности
Об отчете +
G4-31
Контактное лицо для обращения с вопросами относительно данного отчета
Контактная информация +
G4-32
Указатель GRI G4
Приложение 3. Таблица учета предложений заинтересованных сторон ТК «ТВЭЛ» в соответствии с AA1000SES +
G4-33
Политика и применяемая практика организации в отношении обеспечения внешнего заверения отчетности об устойчивом развитии
Об отчете +
КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
G4-34
Структура корпоративного управления
Схема органов корпоративного управления АО «ТВЭЛ» +
G4-35
Порядок делегирования полномочий по решению экономических, экологических и социальных проблем от высшего органа к другим сотрудникам
Схема органов корпоративного управления АО «ТВЭЛ» +
G4-36
Руководитель/руководители ответственные за решение экономических, экологических и социальных проблем
Организационная структура АО «ТВЭЛ» по состоянию на 31 декабря 2014 года +
G4-37
Процедуры проведения консультаций по экономическим, экологическим и социальным проблемам между заинтересованными сторонами и высшим органом корпоративного управления
Решения по основным производственно-экономическим, экологическим и социальным вопросам... +
G4-38
Состав высшего органа корпоративного управления и его комитетов
Совет директоров +
G4-39
Должность председателя высшего органа корпоративного управления (совмещение должностей/причины)
Единоличный исполнительный орган +
G4-40
Порядок выдвижения и отбора кандидатов в члены высшего органа корпоративного управления и его комитетов, применяемые критерии отбора
Совет директоров +
G4-41
Процедуры, используемые высшим органом корпоративного управления для предотвращения конфликтов интересов и управления ими
Члены совета директоров акциями АО «ТВЭЛ» и его ДО не владеют. +
G4-42
Роль высшего органа корпоративного управления и исполнительных руководителей высшего ранга в разработке, утверждении и обновлении формулировок целей, ценностей, миссии, политик и задач организации
Совет директоров играет ключевую роль в стратегическом управлении АО «ТВЭЛ» и Топливной компанией в целом. +
G4-43
Меры, применяемые для выработки и повышения коллективных знаний членов высшего органа корпоративного управления в связи с экономической, экологической и социальной проблематикой
Совет директоров +
G4-44
Оценка деятельности высшего органа корпоративного управления
В соответствии с уставом АО «ТВЭЛ» принятие решения о выплате вознаграждения членам... +
G4-45
Роль высшего органа корпоративного управления в выявлении воздействий, рисков, возможностей и управлении ими
Стратегия развития ТК «ТВЭЛ»
Участники процессов управления рисками ТК «ТВЭЛ» и их роли
+
G4-46
Роль высшего органа корпоративного управления в анализе эффективности используемых организацией методов управления рисками
Участники процессов управления рисками ТК «ТВЭЛ» и их роли +
G4-47
Частота анализа высшим органом корпоративного управления экономического, экологического и социального воздействия, рисков и возможностей
Участники процессов управления рисками ТК «ТВЭЛ» и их роли +
G4-48
Должность лица, официально проверяющего и утверждающего отчет организации и обеспечивающего охват всех существенных аспектов
Об отчете +
G4-49
Процедура информирования высшего органа корпоративного управления о критически важных проблемах
Решения по основным производственно-экономическим, экологическим и социальным вопросам... +
G4-50
Характер и общее количество критически важных проблем, доведенных до сведения высшего органа корпоративного управления, механизмы их рассмотрения и разрешения
В 2014 году единственным акционером АО «ТВЭЛ» — АО «Атомэнергопром» было принято...
Отчет совета директоров АО «ТВЭЛ» о результатах развития Компании по приоритетным направлениям деятельности
+
G4-51
Правила вознаграждения членов высшего органа корпоративного управления и исполнительных руководителей высшего ранга
В соответствии с уставом АО «ТВЭЛ» принятие решения о выплате вознаграждения членам...
Единоличный исполнительный орган
Система КПЭ для высшего исполнительного руководства и нижестоящего руководства
+
G4-52
Порядок определения размера вознаграждения
В соответствии с уставом АО «ТВЭЛ» принятие решения о выплате вознаграждения членам...
Единоличный исполнительный орган
Система КПЭ для высшего исполнительного руководства и нижестоящего руководства
+
G4-53
Выяснение и принятие во внимание мнения заинтересованных сторон о вознаграждении
В соответствии с уставом АО «ТВЭЛ» принятие решения о выплате вознаграждения членам... +
G4-54
Отношение общего годового вознаграждения наиболее высокооплачиваемого должностного лица к среднему годовому вознаграждению всех сотрудников
Отношение общего годового вознаграждения президента АО «ТВЭЛ»... +
G4-55
Процент роста общего годового вознаграждения наиболее высокооплачиваемого должностного лица к проценту роста среднего годового вознаграждения всех сотрудников
Отношение общего годового вознаграждения президента АО «ТВЭЛ»... +
ЭТИКА И ДОБРОСОВЕСТНОСТЬ
G4-56
Ценности, принципы, стандарты и нормы поведения организации, кодексы поведения/этические кодексы
Миссия, цели, ценности ТК «ТВЭЛ»
В своей деятельности АО «ТВЭЛ» и ДО придерживаются требований и принципов Кодекса корпоративного управления...
Корпоративная культура
+
G4-57
Внутренние и внешние механизмы обращения за консультациями по вопросам этичного и законопослушного поведения, а также по вопросам, связанным с проявлением недобросовестности, телефон доверия
8-800-100-07-07, 0707@rosatom.ru — контакты единой «горячей линии» Государственной корпорации «Росатом» по противодействию коррупции и хищениям в атомной отрасли. Подробная информация — на сайте Госкорпорации «Росатом» www.rosatom.ru в разделе «О Госкорпорации», а также «Противодействие коррупции» на сайте Топливной компании www.tvel.ru в разделе «О Топливной компании». +
G4-58
Внутренние и внешние механизмы сообщения о неэтичном или незаконном поведении/недобросовестности
8-800-100-07-07, 0707@rosatom.ru — контакты единой «горячей линии» Государственной корпорации «Росатом» по противодействию коррупции и хищениям в атомной отрасли. Подробная информация — на сайте Госкорпорации «Росатом» www.rosatom.ru в разделе «О Госкорпорации», а также «Противодействие коррупции» на сайте Топливной компании www.tvel.ru в разделе «О Топливной компании». +

Специфические стандартные элементы отчетности



Существенные аспекты GRI G4 СПМ и Показатели Исключенная информация, комментарии Внешнее заверение
КАТЕГОРИЯ «ЭКОНОМИЧЕСКАЯ»
Экономическая результативность
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Финансовые результаты +
G4-EC1
Созданная и распределенная прямая экономическая стоимость
Созданная, распределенная и прямая экономическая стоимость, млн рублей +
G4-EC2
Финансовые аспекты и прочие риски и возможности для деятельности организации, связанные с изменением климата
Воздействие дочерних обществ Топливной компании на климат ничтожно мало по сравнению с... +
G4-EC3
Обеспеченность обязательств организации, связанных с пенсионными планами с установленными льготами
Социальная политика ТК «ТВЭЛ» +
G4-EC4
Финансовая помощь, полученная от государства
В рамках ФЦП ЯРБ по дочерним обществам Топливной компании +
Присутствие на рынках
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Основные долгосрочные цели кадровой политики ТК «ТВЭЛ» +
G4-EC5
Отношение стандартной заработной платы начального уровня сотрудников разного пола к установленной минимальной заработной плате в существенных регионах деятельности организации
Оценка эффективности персонала +
G4-EC6
Доля руководителей высшего ранга в существенных регионах деятельности организации, нанятых из числа представителей местного населения
Состав высшего руководства дочерних обществ ТК «ТВЭЛ» в разбивке по месту жительства в 2014 году, % +
Непрямые экономические воздействия
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Развитие территорий присутствия +
G4-EC7
Воздействие инвестиций в инфраструктуру и безвозмездные услуги
Развитие территорий присутствия +
G4-EC8
Существенные непрямые экономические воздействия, включая область воздействия
Развитие территорий присутствия +
Практики закупок
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Закупочная деятельность +
G4-EC9
Доля расходов на местных поставщиков в существенных регионах осуществления деятельности
Согласно положениям Единого отраслевого стандарта закупок Госкорпорации «Росатом», Компания... Частичное раскрытие. Не указана доля расходов на местных поставщиков, аналитические возможности учетной системы не позволяют получить такие данные. +
КАТЕГОРИЯ «ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ»
Энергия
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Энергоэффективность +
G4-EN3
Потребление энергии внутри организации
В 2014 году потребление электроэнергии дочерними обществами ТК «ТВЭЛ»...
Объем использования первичных источников энергии, млн ГДж
Косвенное потребление энергии дочерними обществами ТК «ТВЭЛ», млн ГДж
Частичное раскрытие. Системы учета не позволяют произвести разбивку объема потребленной энергии на закупленную за пределами Компании и произведенную на ТЭЦ Компании. Показатель полной энергоемкости по рекомендуемой GRI G4 методологии не рассчитывается. +
G4-EN4
Потребление энергии за пределами организации
Компания не осуществляет учет такого энергопотребления. +
G4-EN5
Энергоемкость
Системы учета не позволяют произвести разбивку объема потребленной энергии на закупленную за пределами Компании и произведенную на ТЭЦ Компании. Показатель полной энергоемкости по рекомендуемой GRI G4 методологии не рассчитывается. +
G4-EN6
Сокращение энергопотребления
В 2014 году потребление электроэнергии дочерними обществами ТК «ТВЭЛ»... +
G4-EN7
Снижение потребности в энергии продукции или услуг
Неприменимо +
Вода
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Водопотребление и водоотведение +
G4-EN8
Общее количество забираемой воды с разбивкой по источникам
Водопотребление и водоотведение +
G4-EN9
Источники воды, на которые оказывает существенное влияние водозабор организации
Водопотребление и водоотведение +
G4-EN10
Доля и общий объем многократно и повторно используемой воды
Объем оборотной воды в 2014 году составил... +
Биоразнообразие
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Относительное влияние дочерних обществ Топливной компании на окружающую среду в регионах присутствия +
G4-EN11
Производственные площадки, находящиеся в собственности, в аренде или под управлением организации и расположенные на охраняемых природных территориях и территориях с высокой ценностью биоразнообразия, находящихся вне границ охраняемых природных территорий, или примыкающие к таким территориям
Относительное влияние дочерних обществ Топливной компании на окружающую среду в регионах присутствия +
G4-EN12
Описание существенных воздействий деятельности, продукции и услуг на биоразнообразие на охраняемых природных территориях и территориях с высокой ценностью биоразнообразия вне границ охраняемых природных территорий
Относительное влияние дочерних обществ Топливной компании на окружающую среду в регионах присутствия +
G4-EN13
Сохраненные или восстановленные местообитания
Относительное влияние дочерних обществ Топливной компании на окружающую среду в регионах присутствия +
G4-EN14
Общее число видов, занесенных в красный список МСОП и национальный список охраняемых видов, местообитания которых находятся на территории, затрагиваемой деятельностью организации, с разбивкой по степени угрозы существованию вида
Относительное влияние дочерних обществ Топливной компании на окружающую среду в регионах присутствия +
Выбросы
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Выбросы загрязняющих веществ +
G4-EN15
Прямые выбросы парниковых газов (область охвата 1)
Относительное влияние дочерних обществ Топливной компании на окружающую среду в регионах присутствия +
G4-EN16
Косвенные энергетические выбросы парниковых газов (область охвата 2)
Учет не ведется. +
G4-EN17
Прочие косвенные выбросы парниковых газов (область охвата 3)
Учет не ведется. +
G4-EN18
Интенсивность выбросов парниковых газов
Интенсивность выбросов парниковых газов составляет 7,32 кг/млн рублей выручки. +
G4-EN19
Сокращение выбросов парниковых газов
Поступающий в атмосферу от техногенных источников оксид углерода окисляется до диоксида углерода... +
G4-EN20
Выбросы озоноразрушающих веществ
Выбросы озоноразрушающих веществ на предприятиях... +
G4-EN21
Выбросы в атмосферу NOx , SOx и других значимых загрязняющих веществ
Выбросы специфических загрязнителей, тыс. тонн +
Сбросы и отходы
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Обращение с отходами производства и потребления Относительное влияние дочерних обществ Топливной компании на окружающую среду в регионах присутствия
+
G4-EN22
Общий объем сбросов с указанием качества сточных вод и принимающего объекта
Водоотведение предприятиями ТК «ТВЭЛ» в 2012–2014 годах, млн м3 +
G4-EN23
Общая масса отходов с разбивкой по видам и методам обращения
Объем образования и использования отходов на предприятиях ТК «ТВЭЛ» в 2012–2014 годах +
G4-EN24
Общее количество и объем существенных разливов
Неприменимо +
G4-EN25
Масса перевезенных, импортированных, экспортированных или переработанных отходов, являющихся «опасными» согласно приложениям I, II, III и VIII к Базельской конвенции, а также процент международных перевозок отходов
Масса перевезенных, импортированных, экспортированных... Частичное раскрытие. Не указана общая масса перевезенных опасных отходов. +
G4-EN26
Принадлежность, размер, статус охраны и ценность с точки зрения биоразнообразия водных объектов и связанных с ними местообитаний, на которые оказывают существенное влияние сбросы организации и поверхностный сток с ее территории
Относительное влияние дочерних обществ Топливной компании на окружающую среду в регионах присутствия +
Продукция и услуги
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
В 2014 году в ходе реализации экологической политики на предприятиях, входящих в контур управления Топливной компании, были реализованы...
Относительное влияние дочерних обществ Топливной компании на окружающую среду в регионах присутствия
+
G4-EN27
Степень снижения воздействия продукции и услуг на окружающую среду
Неприменимо +
G4-EN28
Доля проданной продукции и ее упаковочных материалов, возвращаемых для переработки производителю с разбивкой по категориям
Неприменимо +
Соответствие требованиям
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Существенные штрафы и взыскания в возмещение ущерба за воздействие на окружающую среду... +
G4-EN29
Денежное значение существенных штрафов и общее число нефинансовых санкций, наложенных за несоблюдение экологического законодательства и нормативных требований
Существенные штрафы и взыскания в возмещение ущерба за воздействие на окружающую среду... Частичное раскрытие. Не указаны затраты на развитие системы экологического менеджмента. +
Общая информация
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Расходы ТК «ТВЭЛ», связанные с минимизацией воздействия на окружающую среду +
G4-EN31
Общие расходы и инвестиции на охрану окружающей среды, с разбивкой по типам
Расходы ТК «ТВЭЛ», связанные с минимизацией воздействия на окружающую среду +
Экологическая оценка поставщиков
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Внесение в число критериев допуска поставщиков и подрядчиков к участию в закупочной процедуре каких-либо требований, кроме предусмотренных действующим законодательством, запрещено ЕОСЗ... +
G4-EN32
Процент новых поставщиков, прошедших оценку по экологическим критериям
Внесение в число критериев допуска поставщиков и подрядчиков к участию в закупочной процедуре каких-либо требований, кроме предусмотренных действующим законодательством, запрещено ЕОСЗ... Частичное раскрытие. Не указана доля поставщиков, прошедших такую оценку. +
G4-EN33
Существенное фактическое и потенциальное воздействие на окружающую среду в цепочке поставок и принятые меры
Внесение в число критериев допуска поставщиков и подрядчиков к участию в закупочной процедуре каких-либо требований, кроме предусмотренных действующим законодательством, запрещено ЕОСЗ... +
Механизмы подачи жалоб на экологические проблемы
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Работа с обращениями граждан +
G4-EN34
Количество жалоб на воздействие на окружающую среду, поданных, обработанных и урегулированных через официальные механизмы их подачи
Жалобы на воздействие на окружающую среду +
КАТЕГОРИЯ «СОЦИАЛЬНАЯ»
Практика трудовых отношений и достойный труд
Занятость
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Управление персоналом
Численность, структура и состав персонала
+
G4-LA1
Общее количество и процент вновь нанятых сотрудников, а также текучесть кадров в разбивке по возрастной группе, полу и региону
В 2014 году на работу в дочерние общества ТК «ТВЭЛ» было принято... +
G4-LA2
Льготы, предоставляемые сотрудникам, работающим на условиях полной занятости, которые не предоставляются сотрудникам, работающим на условиях временной или неполной занятости, с разбивкой по существенным регионам деятельности организации
В 2014 году на работу в дочерние общества ТК «ТВЭЛ» было принято... +
G4-LA3
Доля сотрудников, вернувшихся после отпуска по материнству/отцовству на работу, а также доля оставшихся в организации после выхода из отпуска по материнству/отцовству, по признаку пола
Ежегодно около 1,2% от среднесписочной численности сотрудников ТК «ТВЭЛ» уходят в декретный отпуск... Частичное раскрытие. Не указано количество сотрудников, получивших в отчетном периоде право на отпуск по уходу за ребенком, количество сотрудников, ушедших в отпуск по беременности и родам. +
Взаимоотношения сотрудников и руководства
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Управление персоналом +
G4-LA4
Минимальный период уведомления в отношении существенных изменений в деятельности организации, а также определен ли он в коллективном соглашении
Коллективные договоры есть во всех обществах Топливной компании (кроме АО «ТВЭЛ»)... +
Здоровье и безопасность на рабочем месте
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Охрана труда и промышленная безопасность +
G4-LA5
Доля всего персонала, представленного в официальных совместных комитетах по здоровью и безопасности с участием представителей руководства и работников, участвующих в мониторинге и формулирующих рекомендации в отношении программ по здоровью и безопасности на рабочем месте
В дочерних обществах Топливной компании, где заключены коллективные договоры, созданы и... +
G4-LA6
Виды и уровень производственного травматизма, уровень профессиональных заболеваний, коэффициент потерянных дней и коэффициент отсутствия на рабочем месте, а также общее количество смертельных исходов, связанных с работой, в разбивке по регионам и полу
Производственный травматизм на предприятиях ТК «ТВЭЛ», человек +
G4-LA7
Работники с высоким уровнем травматизма и высоким риском заболеваемости, связанными с родом их занятий
Распределение персонала группы А по индивидуальным дозам облучения в 2014 году, % +
G4-LA8
Отражение вопросов здоровья и безопасности в официальных соглашениях с профсоюзами
Охрана труда и промышленная безопасность +
Подготовка и образование
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Основные долгосрочные цели кадровой политики ТК «ТВЭЛ»
Оценка эффективности персонала
Развитие и обучение персонала
+
G4-LA9
Среднегодовое количество часов обучения одного сотрудника с разбивкой по полу и категориям сотрудников
Развитие и обучение персонала +
G4-LA10
Программы развития навыков и образования на протяжении жизни, призванные поддерживать способность сотрудников к занятости, а также оказать им поддержку при завершении карьеры
Развитие и обучение персонала Программы содействия переходу к новой работе/новому образу жизни для выходящих на пенсию или увольняемых сотрудников отсутствуют. +
G4-LA11
Доля сотрудников, для которых проводятся периодические оценки результативности и развития карьеры, в разбивке по полу и категориям сотрудников
Основные долгосрочные цели кадровой политики ТК «ТВЭЛ»
Оценка эффективности персонала
+
Оценка практики трудовых отношений поставщиков
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Внесение в число критериев допуска поставщиков и подрядчиков к участию в закупочной процедуре каких-либо требований, кроме предусмотренных действующим законодательством, запрещено ЕОСЗ... +
G4-LA14
Процент новых поставщиков, прошедших оценку по критериям практики трудовых отношений
Внесение в число критериев допуска поставщиков и подрядчиков к участию в закупочной процедуре каких-либо требований, кроме предусмотренных действующим законодательством, запрещено ЕОСЗ... Частичное раскрытие. Не указана доля поставщиков, прошедших такую оценку. +
G4-LA15
Существенное фактическое и потенциальное отрицательное воздействие на практику трудовых отношений в цепочке поставок и принятые меры
Внесение в число критериев допуска поставщиков и подрядчиков к участию в закупочной процедуре каких-либо требований, кроме предусмотренных действующим законодательством, запрещено ЕОСЗ... +
Механизмы подачи жалоб на практику трудовых отношений
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Работа с обращениями граждан +
G4-LA16
Количество жалоб на практику трудовых отношений, поданных, обработанных и урегулированных через официальные механизмы подачи жалоб
Основные долгосрочные цели кадровой политики ТК «ТВЭЛ»
Жалобы на практику трудовых отношений
+
Права человека
Свобода ассоциации и ведения коллективных переговоров
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Взаимодействие с профсоюзными организациями +
G4-HR4
Выявленные подразделения и поставщики, у которых право на использование свободы ассоциации и ведение коллективных переговоров может нарушаться или подвергаться существенному риску, и действия, предпринятые для поддержки этих прав
Взаимодействие с профсоюзными организациями В Компании такие подразделения отсутствуют, анализ поставщиков не проводится. +
Практики обеспечения безопасности
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Развитие и обучение персонала +
G4-HR7
Доля сотрудников службы безопасности, прошедших обучение политикам и процедурам в отношении аспектов прав человека, связанных с осуществляемой деятельностью
Общая продолжительность обучения сотрудников политикам и процедурам... +
Общество
Местные сообщества
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Экологическая политика
Развитие территорий присутствия
Взаимодействие ТК «ТВЭЛ» с заинтересованными сторонами
+
G4-SO1
Процент подразделений с реализованными программами взаимодействия с местными сообществами, программами оценки воздействия деятельности на местные сообщества и программами развития местных сообществ
Развитие территорий присутствия +
G4-SO2
Подразделения с существенным фактическим или потенциальным отрицательным воздействием на местные сообщества
Экологически значимые дочерние общества ТК «ТВЭЛ»... +
Противодействие коррупции
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Система по борьбе с противоправными действиями в ТК «ТВЭЛ» +
G4-SO3
Общее количество и процент подразделений, в отношении которых проводились оценки рисков, связанных с коррупцией, и выявленные существенные риски
В 2014 году анализ проведен в отношении всех дочерних обществ ТК «ТВЭЛ» +
G4-SO4
Информирование о политиках и методах противодействия коррупции и обучение им
8-800-100-07-07, 0707@rosatom.ru — контакты единой «горячей линии» Государственной корпорации «Росатом» по противодействию коррупции и хищениям в атомной отрасли. Подробная информация — на сайте Госкорпорации «Росатом» www.rosatom.ru в разделе «О Госкорпорации», а также «Противодействие коррупции» на сайте Топливной компании www.tvel.ru в разделе «О Топливной компании».
Система по борьбе с противоправными действиями в ТК «ТВЭЛ»
Все поставщики и подрядчики информируются через закупочную документацию и условия договора. +
G4-SO5
Подтвержденные случаи коррупции и предпринятые действия
Все сотрудники ТК «ТВЭЛ» в обязательном порядке проходят ознакомление с положениями и регламентами по вопросам борьбы с хищениями и коррупцией... +
Государственная политика
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Противодействие коррупции и урегулирование конфликта интересов +
SO6
Общее денежное выражение пожертвований на политические цели по странам и получателям/бенефициарам
8-800-100-07-07, 0707@rosatom.ru — контакты единой «горячей линии» Государственной корпорации «Росатом» по противодействию коррупции и хищениям в атомной отрасли. Подробная информация — на сайте Госкорпорации «Росатом» www.rosatom.ru в разделе «О Госкорпорации», а также «Противодействие коррупции» на сайте Топливной компании www.tvel.ru в разделе «О Топливной компании». +
Препятствие конкуренции
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Общее число вынесенных решений (правовых действий) по принятию мер по прекращению... +
G4-SO7
Общее число случаев правовых действий в отношении организации в связи с препятствием конкуренции и нарушением антимонопольного законодательства и их результаты
Общее число вынесенных решений (правовых действий) по принятию мер по прекращению... +
Соответствие требованиям
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Система по борьбе с противоправными действиями в ТК «ТВЭЛ» +
G4-SO8
Денежное выражение существенных штрафов и общее число нефинансовых санкций, наложенных за несоблюдение законодательства и нормативных требований
Общее денежное выражение финансовых и натуральных пожертвований политическим партиям, политикам и связанным... +
Оценка воздействия поставщиков на общество
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Внесение в число критериев допуска поставщиков и подрядчиков к участию в закупочной процедуре каких-либо требований, кроме предусмотренных действующим законодательством, запрещено ЕОСЗ... +
G4-SO9
Процент новых поставщиков, прошедших оценку по критериям воздействия на общество
Внесение в число критериев допуска поставщиков и подрядчиков к участию в закупочной процедуре каких-либо требований, кроме предусмотренных действующим законодательством, запрещено ЕОСЗ... Частичное раскрытие. Не указана доля поставщиков, прошедших такую оценку. +
G4-SO10
Существенное фактическое и потенциальное отрицательное воздействие на общество в цепочке поставок и принятые меры
Внесение в число критериев допуска поставщиков и подрядчиков к участию в закупочной процедуре каких-либо требований, кроме предусмотренных действующим законодательством, запрещено ЕОСЗ... +
Механизмы подачи жалоб на воздействие на общество
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Работа с обращениями граждан +
G4-SO11
Количество жалоб в отношении воздействия на общество, поданных, обработанных и урегулированных через официальные механизмы подачи жалоб
Жалобы в отношении воздействия на общество +
Ответственность за продукцию
Здоровье и безопасность потребителя
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Управление качеством
В заключениях контролирующих органов по результатам проведенных проверок...
+
G4-PR1
Процент значимых категорий продукции и услуг, воздействие которых на здоровье и безопасность оценивается для выявления возможностей для улучшения
Управление качеством +
G4-PR2
Общее количество случаев несоответствия нормативным требованиям и добровольным кодексам, касающимся воздействия продукции и услуг на здоровье и безопасность, в разбивке по видам последствий
В заключениях контролирующих органов по результатам проведенных проверок... +
Соответствие требованиям
СПМ
Сведения о подходах в области менеджмента
Управление качеством +
G4-PR9
Денежная сумма существенных штрафов, наложенных за несоблюдение законодательства и нормативных требований, касающихся предоставления и использования продукции и услуг
Денежное выражение существенных штрафов, наложенных за несоблюдение законодательства и... +

Приложение 3.
Таблица учета предложений заинтересованных сторон ТК «ТВЭЛ» в соответствии с AA1000SES

Предложения заинтересованных сторон, полученные в отчетную кампанию 2013 года



Предложение Мероприятие [ i ] Реакция Компании
Расширить аудиторию анкетирования заинтересованных сторон. Диалог 1 Учтено.
Включить в дорожную карту перехода на версию GRI G4 ранжирование аспектов деятельности, предполагаемых к раскрытию. Диалог 1 Учтено.
При переходе на версию GRI G4 ориентироваться на базовый уровень раскрытия информации. Диалог 1 Учтено.
Переход на G4 с 2014 года. Уровень расширенный.
Провести презентации годового отчета АО «ТВЭЛ» за 2013 год на площадке АО «СХК» и на других территориях присутствия Топливной компании. Диалог 1 Учтено.
Необходимо привести информацию об участии университетов, входящих в консорциум опорных ВУЗов Госкорпорации «Росатом», в научно-технологической деятельности Топливной компании. В частности, необходимо раскрыть информацию о направлениях научно-технологической деятельности, в рамках которых привлекаются ВУЗы из консорциума, а также о соответствии объемов финансирования заказов НИОКР в ВУЗах значениям, заложенным в КПЭ Программы инновационного развития и технологической модернизации Госкорпорации «Росатом» до 2020 года (доля финансирования заказов НИОКР в ВУЗах от общего объема финансирования НИОКР - 4% в 2013 году, 5% в 2015 году и т.д.). Диалог 3 Учтено.
В России начал работу Национальный оператор по обращению с радиоактивными отходами. Уже сейчас есть сложности по коммуникациям этой организации с ЗАТО, с конкретными предприятиями. В Общественном совете при Госкорпорации «Росатом» создана рабочая группа по этому вопросу. Пожелание к будущему отчету – раскрыть информацию о подходах к взаимодействию Компании и ДО с Национальным оператором по обращению с радиоактивными отходами. Общественные консультации Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.

Предложения заинтересованных сторон, полученные в отчетную кампанию 2014 года



№ пп Предложение (заинтересованная сторона, его озвучившая) Мероприятие Реакция Компании
1. В таблице «Система взаимоотношения с ключевыми стейкхолдерами» дополнить перечень ключевых интересов дочерних обществ следующими позициями: «дебюрократизация» и «расширение зон ответственности по самостоятельному принятию управленческих решений» (дочерние общества). Диалог 1 Учтено.
2.
  • В числе приоритетных тем годового отчета рассматривать наряду с «человечески капиталом» также и «общественную приемлемость» деятельности ТК «ТВЭЛ» как важнейший фактор, влияющий на формирование имиджа компании. Более подробно это направление деятельности, на мой взгляд, должно быть раскрыто в подразделе «уважение»; при этом в тексте «поддержка внешних социальных программ» слово «внешних» предлагаю заменить на слово «территориальных».
  • При рассмотрении заявленных тем отчета полагаю целесообразным давать информацию о проделанной работе и достигнутых результатах в сравнении с теми параметрами, которые были заявлены как цели развития в предыдущих отчетах, что повысит убедительность и значимость достигнутых результатов (научное и экспертное сообщество).
Диалог 1 Учтено частично.
«Общественная приемлемость» в число приоритетных тем Отчета не входит, однако является одним из приоритетных направлений деятельности. Раздел «Уважение».
В части рекомендации к названию раздела – будет учтено в следующем отчетном периоде.
3. Наши предложения, высказанные при обсуждении годового отчета за 2013 год,  учтены в концепции отчета 2014 (научное и экспертное сообщество). Диалог 1 Учтено.
4. В концепции годового отчета-2014 рекомендую исключить подраздел «Фундаментальная научная деятельность», т.к. Топливная компания развивает только прикладную научную деятельность, а фундаментальная – это сфера ответственности Российской академии наук (сотрудники). Диалог 1 Учтено.
5. Дополнить отчет информацией о том, какие корректировки в деятельности компании были произведены в 2014 году с учетом политических, социальных, технологических и экономических факторов (научное и экспертное сообщество). Диалог 1 Учтено.
6. Просим внести в список наиболее значимых событий 2014 года информацию о реализации проекта продвижения топлива для реакторов западного дизайна: «Загружена партия из 4 топливных сборок ТВС-КВАДРАТ для опытно-промышленной эксплуатации в европейском реакторе типа PWR» (сотрудники). Диалог 1 Учтено.
7.
  • Термин «внучки» АО «ТВЭЛ» заменить на термин (понятие), предусмотренное законодательством, например: дочерние общества организаций, являющихся дочерними обществами АО «ТВЭЛ».
  • Конкретизировать содержание подтем ключевой темы «Человеческий капитал ТК «ТВЭЛ» или указать цели раскрытия приоритетных тем (сотрудники).
Диалог 1 Учтено.
8. Предлагаем включить в состав годового отчета информацию об реализации ИТ проектов (раздел «Эффективность» главы 4 «Ценности и результаты») (сотрудники). Диалог 1 Учтено.
9. Просьба пояснить, как соотносится планируемая вами подготовка отчета по базовому  варианту GRI 4, требующему раскрытия информации по существенным аспектам, с сохранением приоритетных тем (партнеры по бизнесу). Диалог 1 Согласно методологии GRI G4 отчет должен рассказывать о наиболее существенных аспектах (темах), связанных с деятельностью компании. В результате анкетирования такие аспекты отобраны, их 49. Приоритетные темы выполняют роль главных акцентов в общем объеме существенной информации, что не противоречит рекомендациям GRI.
10. Предлагаем включить в число раскрываемых аспектов «Культуру безопасности» и дополнить главу «Ценности и результаты» соответствующим подразделом (научное и экспертное сообщество). Диалог 1 Тема безопасности раскрывается в разделе «Деятельность ТК в области обеспечения ядерной и радиационной безопасности», включая подходы к управлению и работу с персоналом по данному вопросу.
11. В текущих экономических условиях было бы уместным показать, какие “бонусы” используются Топливной компанией при работе со странами-членами экономических союзов с Россией (научное и экспертное сообщество). Диалог 1 Экономические союзы с участием России (Таможенный союз, БРИКС, АТЭС и др.) не оказывают дополнительного влияния на поставки ядерного топлива непосредственно, иначе это противоречило бы положениям Всемирной торговой организации, членом которой является Российская Федерация. АО «ТВЭЛ» работает на всех рынках в соответствии с международной практикой формирования условий поставки, в том числе и в отношении цены. С другой стороны, Правительство РФ, подписывая межправительственные соглашения от имени государства, вправе сформировать преференции, например в виде государственного кредита на строительство АЭС и /или поставки топлива. Топливная компания остается надежным поставщиком вне зависимости от наличия таких преференций в межправительственных соглашениях.
12.
  • Переименовать раздел «Фундаментальная научная деятельность» в «Научно-техническую деятельность».
  • Проект «Нулевой уровень отказа» – это не «институты и системные взаимоотношения» с потребителями, а, скорее, «программы и мероприятии», просьба учесть это при заполнении таблицы «Система взаимоотношения с ключевыми стейкхолдерами».
  • Предлагаем пересмотреть измерители результативности взаимоотношений для ТК «ТВЭЛ» с научным и экспертным сообществом (сотрудники).
Диалог 1 Учтено.
13. Конкретизировать раскрытие пункта «Влияние ценностей на человеческий капитал»
При подготовке обращения председателя совета директоров и президента АО «ТВЭЛ» учесть требования GRI G4 (научное и экспертное сообщество).
Диалог 1 Учтено.
14. В краткой версии отчета использовать инфографику, таблицы, наглядный материал в большей степени, чем текст, с целью стимулирования интереса пользователей к полной версии Отчета (научное и экспертное сообщество). Диалог 2 Будет учтено.
15. В краткой версии отчета отразить оценку воздействия на окружающую среду. В отчете прошлого года информация по данному вопросу была представлена несколькими декларативными фразами (научное и экспертное сообщество). Диалог 2 Будет учтено.
16. Отражать информацию о научной деятельности как в Отчете за 2014 год, так и в следующих отчетах (научное и экспертное сообщество). Диалог 2 Учтено в части информации в годовом отчете за 2014 год, будет учтено в части информации в следующих отчетах.
17. Раскрыть информацию о работе с учебными заведениями различных уровней (научное и экспертное сообщество). Диалог 2 Учтено.
18. В идеологии отчёта раскрыть новые возможности и перспективы, открывающиеся перед АО «ТВЭЛ», новые рынки, в том числе раскрыть тему импортозамещения (научное и экспертное сообщество). Диалог 2 Учтено.
19. Желательно представить информацию о количестве рекламаций на продукцию, график их снижения за последние 10 лет. Акцентировать внимание на теме информационной безопасности (научное и экспертное сообщество). Диалог 2 Учтено частично. Детальное раскрытие темы информационной безопасности запланировано на следующий год.
20. Рассказать о вкладе ТК «ТВЭЛ»» в развитие регионов присутствия (местные сообщества). Диалог 3 Учтено.
21. Осветить тему мероприятий по повышению уровня вовлеченности персонала (дочерние общества). Диалог 3 Учтено.
22. В перспективе один из Диалогов с заинтересованными сторонами провести на дочернем предприятии или другом производственном объекте АО «ТВЭЛ» (органы местной власти). Диалог 3 Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.
23. На заключительном диалоге с заинтересованными сторонами по годовому отчету за 2014 год желательно присутствие президента АО «ТВЭЛ» Ю.А. Оленина (научное и экспертное сообщество). Диалог 3 Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.
24. Проводить последующие общественные диалоги с максимальным использованием PR-ресурсов, с привлечением СМИ, в том числе отраслевых и общероссийских каналов. Диалог 3 Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.
25. Представляется важным раскрыть тему «Производственная эффективность и уровень вовлеченности персонала АО «ТВЭЛ», в том числе текучесть кадров, количество рационализаторских предложений, стаж работы, квалификационный состав, рабочие и инженерные династии, уровень зарплат по категориям работников, система штрафов и поощрений, участие сотрудников в борьбе с коррупцией и др. (научное и экспертное сообщество). Диалог 3 Учтено частично.
26. Необходимо раскрыть качественные показатели - эффективность капитала, труда, инвестиций, соотношение роста заработной платы и производительности труда. При этом производительность рассчитывать, как соотношение вновь созданной стоимости (выручка минус услуги сторонних организаций и закупки) к численности персонала. В этой связи рассмотреть темы аутсорсинга и привлечения подрядчиков к выполнению производственной программы (научное и экспертное сообщество). Диалог 3 Учтено частично.
27. Отразить в отчёте показатели фондоотдачи и использования производственных мощностей (научное и экспертное сообщество). Диалог 3 Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.
28. Раскрыть, как в компании внедряются принципы наилучших доступных технологий, с минимальным негативным воздействием на окружающую среду, бережливым использованием природных ресурсов (научное и экспертное сообщество). Диалог 3 Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.
29. В отчёте важно позиционировать АО «ТВЭЛ» как интегратора «зеленого» производства, в том числе в деле раздельного сбора и переработки отходов, оборотного водоснабжения, входного контроля материалов и оборудования, утилизации отходов производства, снижения выбросов котельных и др. (научное и экспертное сообщество). Диалог 3 Учтено частично.
30. В перспективе ежегодно проводить добровольный экологический аудит с привлечением Экологического движения «Ока» как независимую оценку соблюдения компанией требований в области охраны окружающей среды (научное и экспертное сообщество). Диалог 3 Будет рассмотрено профильным подразделением АО «ТВЭЛ».
31. Для обеспечения принципа ясности важно пояснить содержание ключевых показателей эффективности (Госкорпорация «Росатом»). Диалог 4 Учтено.
32. Провести презентацию годового отчета АО «ТВЭЛ» на территории АО «СХК», АО «ПО ЭХЗ» (ДО). Диалог 4 Будет учтено при продвижении Отчета за 2014 год.
33. Одна из составляющих деятельности Компании в области ЯРБ – обеспечение безопасности при транспортировке продукции, в отчете эту тему важно осветить (государственные органы контроля). Диалог 4 Учтено.
34. В отчете важно подчеркнуть, что выбросы радионуклидов в атмосферу в отчетном году находятся в пределах допустимых норм (государственные органы контроля). Диалог 4 Учтено.
35. ПАО «МСЗ» по итогам 2014 года было удостоено награды Международной экологической организации Гринлайт за активность в реализации плана мероприятий развития экологической культуры и повышения безопасности, об этом важно упомянуть в отчете (общественные организации). Диалог 4 Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.
36. В отчете следует коротко рассказать, как происходит реализация корпоративной социальной программы неработающих пенсионеров (общественные организации). Диалог 4 Учтено.
37. Прошу рассмотреть возможность создания в АО «ТВЭЛ» вертикально-интегрированной ветеранской организации. Диалог 4 Будет рассмотрено профильным подразделением АО «ТВЭЛ».
38. Хотелось бы видеть в отчете информацию о результатах реализации программ развития ЗАТО. Диалог 4 Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.
39. Прошу рассмотреть возможность включения в отчет коротких комментариев экспертов в области охраны окружающей среды и ЯРБ. Диалог 4 Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.
40. Рекомендация к будущему отчету: тема экологии должна пронизывать весь отчет, это очень важно для новых рынков (научное и экспертное сообщество). Диалог 4 Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.
41. Насколько сложным оказался переход на GRI G4? В отчете необходимо упомянуть о мероприятиях, реализованных при переходе на новую версию руководства (дочерние общества). Диалог 4 Было учтено в рамках заявления председателя Комитета по публичной отчетности.
42. В отчете хотелось бы видеть больше информации о ТВС-КВАДРАТ (научное и экспертное сообщество). Диалог 4 Учтено.
43. Предлагаю раскрыть информацию об уникальной системе радиационно-химической обстановки в г. Зеленогорске (научное и экспертное сообщество). Диалог 4 Будет учтено при подготовке следующих годовых отчетов.

Приложение 4.
Отчет об исполнении положений Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом ЦБ РФ от 10 апреля 2014 года № 06-52/2463



Положения Кодекса корпоративного управления Соблюдается или не соблюдается
I. Права акционеров и равенство условий для акционеров при осуществлении ими своих прав
1.1. Общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие в управлении обществом.
1.1.1. Обществу рекомендуется создать для акционеров максимально благоприятные возможности для участия в общем собрании, условия для выработки обоснованной позиции по вопросам повестки дня общего собрания, координации своих действий, а также возможность высказать свое мнение по рассматриваемым вопросам. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
  1.1.2. Порядок сообщения о проведении общего собрания и предоставления материалов к общему собранию должен давать акционерам возможность надлежащим образом подготовиться к участию в нем. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
  1.1.3. В ходе подготовки и проведения общего собрания акционеры должны иметь возможность беспрепятственно и своевременно получать информацию о собрании и материалы к нему, задавать вопросы исполнительным органам и членам совета директоров общества, общаться друг с другом. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
  1.1.4. Реализация права акционера требовать созыва общего собрания, выдвигать кандидатов в органы общества и вносить предложения в повестку дня общего собрания не должна быть сопряжена с неоправданными сложностями. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
  1.1.5. Каждый акционер должен иметь возможность беспрепятственно реализовать право голоса самым простым и удобным для него способом. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
  1.1.6. Установленный обществом порядок ведения общего собрания должен обеспечивать равную возможность всем лицам, присутствующим на собрании, высказать свое мнение и задать интересующие их вопросы. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
  1.2. Акционерам должна быть предоставлена равная и справедливая возможность участвовать в прибыли общества посредством получения дивидендов.
  1.2.1. Общество должно разработать и внедрить прозрачный и понятный механизм определения размера дивидендов и их выплаты. Дивидендную политику Общества определяет Госкорпорация «Росатом» исходя из финансовых результатов, инвестиционных планов Общества, Топливной компании ТВЭЛ и отрасли.
  1.2.2. Обществу не рекомендуется принимать решение о выплате дивидендов, если такое решение, формально не нарушая ограничений, установленных законодательством, является экономически необоснованным и может привести к формированию ложных представлений о деятельности общества.
  1.2.3. Общество не должно допускать ухудшения дивидендных прав существующих акционеров.
  1.2.4. Общество должно стремиться к исключению использования акционерами иных способов получения прибыли (дохода) за счет общества, помимо дивидендов и ликвидационной стоимости.
  1.3. Система и практика корпоративного управления должны обеспечивать равенство условий для всех акционеров - владельцев акций одной категории (типа), включая миноритарных (мелких) акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним со стороны общества. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
  1.3.1. Общество должно создать условия для справедливого отношения к каждому акционеру со стороны органов управления и контролирующих лиц общества, в том числе обеспечивающие недопустимость злоупотреблений со стороны крупных акционеров по отношению к миноритарным акционерам. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
  1.3.2. Обществу не следует предпринимать действия, которые приводят или могут привести к искусственному перераспределению корпоративного контроля. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
  1.3.4. Акционерам должны быть обеспечены надежные и эффективные способы учета прав на акции, а также возможность свободного и необременительного отчуждения принадлежащих им акций. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
II. Совет директоров общества
  2.1. Совет директоров осуществляет стратегическое управление обществом, определяет основные принципы и подходы к организации в обществе системы управления рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов общества, а также реализует иные ключевые функции.
  2.1.1. Совет директоров должен отвечать за принятие решений, связанных с назначением и освобождением от занимаемых должностей исполнительных органов, в том числе в связи с ненадлежащим исполнением ими своих обязанностей. Совет директоров также должен осуществлять контроль за тем, чтобы исполнительные органы общества действовали в соответствии с утвержденными стратегией развития и основными направлениями деятельности общества. Соблюдается.
  2.1.2. Совет директоров должен установить основные ориентиры деятельности общества на долгосрочную перспективу, оценить и утвердить ключевые показатели деятельности и основные бизнес-цели общества, оценить и одобрить стратегию и бизнес-планы по основным видам деятельности общества. Соблюдается.
  2.1.3. Совет директоров должен определить принципы и подходы к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе. Соблюдается.
  2.1.4. Совет директоров должен определять политику общества по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членов совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества. Соблюдается.
  2.1.5. Совет директоров должен играть ключевую роль в предупреждении, выявлении и урегулировании внутренних конфликтов между органами общества, акционерами общества и работниками общества. Соблюдается.
  2.1.6. Совет директоров должен играть ключевую роль в обеспечении прозрачности общества, своевременности и полноты раскрытия обществом информации, необременительного доступа акционеров к документам общества. Соблюдается.
  2.1.7. Совет директоров должен осуществлять контроль за практикой корпоративного управления в обществе и играть ключевую роль в существенных корпоративных событиях общества. Соблюдается.
  2.2. Совет директоров должен быть подотчетен акционерам общества.
  2.2.1. Информация о работе совета директоров должна раскрываться и предоставляться акционерам. Соблюдается.
  2.2.2. Председатель совета директоров должен быть доступен для общения с акционерами общества. Соблюдается.
  2.3. Совет директоров должен являться эффективным и профессиональным органом управления общества, способным выносить объективные независимые суждения и принимать решения, отвечающие интересам общества и его акционеров.
  2.3.1. Членом совета директоров рекомендуется избирать лицо, имеющее безупречную деловую и личную репутацию и обладающее знаниями, навыками и опытом, необходимыми для принятия решений, относящихся к компетенции совета директоров, и требующимися для эффективного осуществления его функций. Соблюдается.
  2.3.2. Избрание членов совета директоров общества должно осуществляться посредством прозрачной процедуры, позволяющей акционерам получить информацию о кандидатах, достаточную для формирования представления об их личных и профессиональных качествах. Соблюдается.
  2.3.3. Состав совета директоров должен быть сбалансированным, в том числе по квалификации его членов, их опыту, знаниям и деловым качествам, и пользоваться доверием акционеров. Соблюдается.
  2.3.4. Количественный состав совета директоров общества должен давать возможность организовать деятельность совета директоров наиболее эффективным образом, включая возможность формирования комитетов совета директоров, а также обеспечивать существенным миноритарным акционерам общества возможность избрания в состав совета директоров кандидата, за которого они голосуют. Неприменимо, т.к. у Общества единственный акционер.
  2.4. В состав совета директоров должно входить достаточное количество независимых директоров.
  2.4.1. Независимым директором рекомендуется признавать лицо, которое обладает достаточными профессионализмом, опытом и самостоятельностью для формирования собственной позиции, способно выносить объективные и добросовестные суждения, независимые от влияния исполнительных органов общества, отдельных групп акционеров или иных заинтересованных сторон. При этом следует учитывать, что в обычных условиях не может считаться независимым кандидат (избранный член совета директоров), который связан с обществом, его существенным акционером, существенным контрагентом или конкурентом общества или связан с государством. Соблюдается.
  2.4.2. Рекомендуется проводить оценку соответствия кандидатов в члены совета директоров критериям независимости, а также осуществлять регулярный анализ соответствия независимых членов совета директоров критериям независимости. При проведении такой оценки содержание должно преобладать над формой. Не соблюдается.
  2.4.3. Рекомендуется, чтобы независимые директора составляли не менее одной трети избранного состава совета директоров. Не соблюдается.
  2.4.4. Независимые директора должны играть ключевую роль в предотвращении внутренних конфликтов в обществе и совершении обществом существенных корпоративных действий. Не соблюдается.
  2.5. Председатель совета директоров должен способствовать наиболее эффективному осуществлению функций, возложенных на совет директоров.
  2.5.1. Рекомендуется избирать председателем совета директоров независимого директора либо определять из числа избранных независимых директоров старшего независимого директора, координирующего работу независимых директоров и осуществляющего взаимодействие с председателем совета директоров. Не соблюдается.
  2.5.2. Председатель совета директоров должен обеспечивать конструктивную атмосферу проведения заседаний, свободное обсуждение вопросов, включенных в повестку дня заседания, контроль за исполнением решений, принятых советом директоров. Соблюдается.
  2.5.3. Председатель совета директоров должен принимать необходимые меры для своевременного предоставления членам совета директоров информации, необходимой для принятия решений по вопросам повестки дня. Соблюдается.
  2.6. Члены совета директоров должны действовать добросовестно и разумно в интересах общества и его акционеров на основе достаточной информированности, с должной степенью заботливости и осмотрительности.
  2.6.1. Разумные и добросовестные действия членов совета директоров предполагают принятие решений с учетом всей имеющейся информации, в отсутствие конфликта интересов, с учетом равного отношения к акционерам общества, в рамках обычного предпринимательского риска. Соблюдается.
  2.6.2. Права и обязанности членов совета директоров должны быть четко сформулированы и закреплены во внутренних документах общества. Соблюдается.
  2.6.3. Члены совета директоров должны иметь достаточно времени для выполнения своих обязанностей. Соблюдается.
  2.6.4. Все члены совета директоров должны в равной степени иметь возможность доступа к документам и информации общества. Вновь избранным членам совета директоров в максимально возможный короткий срок должна быть предоставлена достаточная информация об обществе и о работе совета директоров. Соблюдается.
  2.7. Заседания совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета директоров должны обеспечивать эффективную деятельность совета директоров.
  2.7.1. Заседания совета директоров рекомендуется проводить по мере необходимости, с учетом масштабов деятельности и стоящих перед обществом в определенный период времени задач. Соблюдается.
  2.7.2. Рекомендуется разработать и закрепить во внутренних документах общества порядок подготовки и проведения заседаний совета директоров, обеспечивающий членам совета директоров возможность надлежащим образом подготовиться к его проведению. Соблюдается.
  2.7.3. Форму проведения заседания совета директоров следует определять с учетом важности вопросов повестки дня. Наиболее важные вопросы должны решаться на заседаниях, проводимых в очной форме. Соблюдается.
  2.7.4. Решения по наиболее важным вопросам деятельности общества рекомендуется принимать на заседании совета директоров квалифицированным большинством или большинством голосов всех избранных членов совета директоров. Соблюдается.
  2.8. Совет директоров должен создавать комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности общества. Функции единственного акционера АО «ТВЭЛ» осуществляет АО «Атомнергопром». Профессиональный состав совета директоров формируется единственным акционером с учетом возможности решения возложенных на него задач. Совет директоров в основном состоит из внешних директоров, не являющихся работниками общества, профессионалов, имеющих большой опыт работы в отрасли и глубоко понимающих специфику атомной отрасли и деятельности Общества. Функции комитетов совета директоров Общества выполняют профильные функциональные подразделения Госкорпорации «Росатом».
  2.8.1. Для предварительного рассмотрения вопросов, связанных с контролем за финансово-хозяйственной деятельностью общества, рекомендуется создавать комитет по аудиту, состоящий из независимых директоров.
  2.8.2. Для предварительного рассмотрения вопросов, связанных с формированием эффективной и прозрачной практики вознаграждения, рекомендуется создавать комитет по вознаграждениям, состоящий из независимых директоров и возглавляемый независимым директором, не являющимся председателем совета директоров.
  2.8.3. Для предварительного рассмотрения вопросов, связанных с осуществлением кадрового планирования (планирования преемственности), профессиональным составом и эффективностью работы совета директоров, рекомендуется создавать комитет по номинациям (назначениям, кадрам), большинство членов которого должны быть независимыми директорами.
  2.8.4. С учетом масштабов деятельности и уровня риска обществу рекомендуется создавать иные комитеты совета директоров (комитет по стратегии, комитет по корпоративному управлению, комитет по этике, комитет по управлению рисками, комитет по бюджету, комитет по здоровью, безопасности и окружающей среде и др.).
  2.8.5. Состав комитетов рекомендуется определять таким образом, чтобы он позволял проводить всестороннее обсуждение предварительно рассматриваемых вопросов с учетом различных мнений.
  2.8.6. Председателям комитетов следует регулярно информировать совет директоров и его председателя о работе своих комитетов.
  2.9. Совет директоров должен обеспечивать проведение оценки качества работы совета директоров, его комитетов и членов совета директоров.
  2.9.1. Проведение оценки качества работы совета директоров должно быть направлено на определение степени эффективности работы совета директоров, комитетов и членов совета директоров, соответствия их работы потребностям развития общества, активизацию работы совета директоров и выявление областей, в которых их деятельность может быть улучшена.
  2.9.2. Оценка работы совета директоров, комитетов и членов совета директоров должна осуществляться на регулярной основе не реже одного раза в год. Для проведения независимой оценки качества работы совета директоров рекомендуется периодически, не реже одного раза в 3 года, привлекать внешнюю организацию (консультанта).
III. Корпоративный секретарь общества
  3.1. Эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координация действий общества по защите прав и интересов акционеров, поддержка эффективной работы совета директоров обеспечиваются корпоративным секретарем.
  3.1.1. Корпоративный секретарь должен обладать знаниями, опытом и квалификацией, достаточными для исполнения возложенных на него обязанностей, безупречной репутацией и пользоваться доверием акционеров. Функции корпоративного секретаря в обществе выполняет секретарь совета директоров. Соблюдается.
  3.1.2. Корпоративный секретарь должен обладать достаточной независимостью от исполнительных органов общества и иметь необходимые полномочия и ресурсы для выполнения поставленных перед ним задач. Соблюдается.
IV. Система вознаграждения членов совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества
  4.1. Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения должен быть достаточным для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой для общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам общества должна осуществляться в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению.
  4.1.1. Рекомендуется, чтобы уровень вознаграждения, предоставляемого обществом членам совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам, создавал достаточную мотивацию для их эффективной работы, позволяя обществу привлекать и удерживать компетентных и квалифицированных специалистов. При этом обществу следует избегать большего, чем это необходимо, уровня вознаграждения, а также неоправданно большого разрыва между уровнями вознаграждения указанных лиц и работников общества. Соблюдается.
  4.1.2. Политика общества по вознаграждению должна разрабатываться комитетом по вознаграждениям и утверждаться советом директоров общества. Совет директоров при поддержке комитета по вознаграждениям должен обеспечить контроль за внедрением и реализацией в обществе политики по вознаграждению, а при необходимости - пересматривать ее и вносить в нее коррективы. Не соблюдается, т.к. в совете директоров отсутствуют комитеты и комиссии, в т.ч. комитет по вознаграждениям. Документы, определяющие политику по вознаграждению исполнительных руководителей и персонала, разрабатываются и утверждаются генеральными директорами предприятий Топливной компании на основании Типового положения об оплате труда, утвержденного президентом АО «ТВЭЛ». Типовое положение об оплате труда разрабатывается на основе Методических рекомендаций Госкорпорации «Росатом» по Единой унифицированной системе оплаты труда. Условия вознаграждения президента АО «ТВЭЛ» определяются трудовым контрактом с ним, утверждаемым советом директоров АО «ТВЭЛ».
  4.1.3. Политика общества по вознаграждению должна содержать прозрачные механизмы определения размера вознаграждения членов совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества, а также регламентировать все виды выплат, льгот и привилегий, предоставляемых указанным лицам. Соблюдается.
  4.1.4. Рекомендуется, чтобы общество определило политику возмещения расходов (компенсаций), конкретизирующую перечень расходов, подлежащих возмещению, и уровень обслуживания, на который могут претендовать члены совета директоров, исполнительные органы и иные ключевые руководящие работники общества. Такая политика может быть составной частью политики общества по вознаграждению. Соблюдается.
  4.2. Система вознаграждения членов совета директоров должна обеспечивать сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров.
  4.2.1. Фиксированное годовое вознаграждение является предпочтительной формой денежного вознаграждения членов совета директоров. Выплата вознаграждения за участие в отдельных заседаниях совета или комитетов совета директоров нежелательна. В отношении членов совета директоров не рекомендуется применение любых форм краткосрочной мотивации и дополнительного материального стимулирования. Соблюдается.
  4.2.2. Долгосрочное владение акциями общества в наибольшей степени способствует сближению финансовых интересов членов совета директоров с долгосрочными интересами акционеров. При этом обусловленность права реализации акций достижением определенных показателей деятельности или же участие членов совета директоров в опционных программах не рекомендуется. Соблюдается.
  4.2.3. Не рекомендуется предусматривать какие-либо дополнительные выплаты или компенсации в случае досрочного прекращения полномочий членов совета директоров в связи с переходом контроля над обществом или иными обстоятельствами. Соблюдается.
  4.3. Система вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества должна предусматривать зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата.
  4.3.1. Вознаграждение исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества должно определяться таким образом, чтобы обеспечивать разумное и обоснованное соотношение фиксированной части вознаграждения и переменной части вознаграждения, зависящей от результатов работы общества и личного (индивидуального) вклада работника в конечный результат. Соблюдается.
  4.3.2. Обществам, акции которых допущены к организованным торгам, рекомендуется внедрить программу долгосрочной мотивации исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с использованием акций общества (опционов или других производных финансовых инструментов, базисным активом по которым являются акции общества). Неприменимо, т.к. акции Общества не обращаются на рынке ценных бумаг.
  4.3.3. Сумма компенсации (золотой парашют), выплачиваемая обществом в случае досрочного прекращения полномочий исполнительных органов или ключевых руководящих работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны недобросовестных действий, не должна превышать двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения. Соблюдается.
V. Система управления рисками и внутреннего контроля
  5.1. В обществе должна быть создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей.
  5.1.1. Советом директоров общества должны быть определены принципы и подходы к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе. Соблюдается.
  5.1.2. Исполнительные органы общества должны обеспечивать создание и поддержание функционирования эффективной системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе. Соблюдается.
  5.1.3. Система управления рисками и внутреннего контроля в обществе должна обеспечивать объективное, справедливое и ясное представление о текущем состоянии и перспективах общества, целостность и прозрачность отчетности общества, разумность и приемлемость принимаемых обществом рисков. Соблюдается.
  5.1.4. Совету директоров общества рекомендуется принимать необходимые и достаточные меры для того, чтобы убедиться, что действующая в обществе система управления рисками и внутреннего контроля соответствует определенным советом директоров принципам и подходам к ее организации и эффективно функционирует. Соблюдается.
  5.2. Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, практики корпоративного управления общество должно организовывать проведение внутреннего аудита.
  5.2.1. Организацию проведения внутреннего аудита рекомендуется осуществлять посредством создания отдельного структурного подразделения (подразделения внутреннего аудита) или с привлечением независимой внешней организации. Для обеспечения независимости подразделения внутреннего аудита его функциональная и административная подотчетность должны быть разграничены. Функционально подразделение внутреннего аудита рекомендуется подчинить совету директоров, а административно - непосредственно единоличному исполнительному органу общества. Соблюдается.
  5.2.2. При осуществлении внутреннего аудита рекомендуется проводить оценку эффективности системы внутреннего контроля, оценку эффективности системы управления рисками, оценку корпоративного управления, а также применять общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита. Соблюдается.
VI. Раскрытие информации об обществе, информационная политика общества
  6.1. Общество и его деятельность должны быть прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.
  6.1.1. В обществе должна быть разработана и внедрена информационная политика, обеспечивающая эффективное информационное взаимодействие общества, акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц. Соблюдается.
  6.1.2. Обществу следует раскрывать информацию о системе и практике корпоративного управления, включая подробную информацию о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса. Соблюдается.
  6.2. Общество должно своевременно раскрывать полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами.
  6.2.1. Раскрытие обществом информации должно осуществляться в соответствии с принципами регулярности, последовательности и оперативности, а также доступности, достоверности, полноты и сравнимости раскрываемых данных. Соблюдается.
  6.2.2. Обществу рекомендуется избегать формального подхода при раскрытии информации и раскрывать существенную информацию о своей деятельности, даже если раскрытие такой информации не предусмотрено законодательством. Соблюдается.
  6.2.3. Годовой отчет, являясь одним из наиболее важных инструментов информационного взаимодействия с акционерами и другими заинтересованными сторонами, должен содержать информацию, позволяющую оценить итоги деятельности общества за год. Соблюдается.
  6.3. Предоставление обществом информации и документов по запросам акционеров должно осуществляться в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности.
  6.3.1. Реализация акционерами права на доступ к документам и информации общества не должна быть сопряжена с неоправданными сложностями. Соблюдается.
  6.3.2. При предоставлении обществом информации акционерам рекомендуется обеспечивать разумный баланс между интересами конкретных акционеров и интересами самого общества, заинтересованного в сохранении конфиденциальности важной коммерческой информации, которая может оказать существенное влияние на его конкурентоспособность. Соблюдается.
VII. Существенные корпоративные действия
  7.1. Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпоративные действия), должны осуществляться на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон.
  7.1.1. Существенными корпоративными действиями следует признавать реорганизацию общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом существенных сделок, увеличение или уменьшение уставного капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций общества, а также иные действия, которые могут привести к существенному изменению прав акционеров или нарушению их интересов. Уставом общества рекомендуется определить перечень (критерии) сделок или иных действий, являющихся существенными корпоративными действиями, и отнести рассмотрение таких действий к компетенции совета директоров общества. Соблюдается.
  7.1.2. Совет директоров должен играть ключевую роль в принятии решений или выработке рекомендаций в отношении существенных корпоративных действий, опираясь на позицию независимых директоров общества. Соблюдается.
  7.1.3. При совершении существенных корпоративных действий, затрагивающих права и законные интересы акционеров, рекомендуется обеспечивать равные условия для всех акционеров общества, а при недостаточности предусмотренных законодательством механизмов, направленных на защиту прав акционеров, - дополнительные меры, защищающие права и законные интересы акционеров общества. При этом общество должно руководствоваться не только соблюдением формальных требований законодательства, но и принципами корпоративного управления, изложенными в Кодексе. Соблюдается.
  7.2. Общество должно обеспечить такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевременно получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их прав при совершении таких действий.
  7.2.1. Информацию о совершении существенных корпоративных действий рекомендуется раскрывать с объяснением причин, условий и последствий совершения таких действий. Соблюдается.
  7.2.2. Правила и процедуры, связанные с осуществлением обществом существенных корпоративных действий, рекомендуется закрепить во внутренних документах общества. Соблюдается.

Приложение 5.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2014 год

Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2014 года



 
Организация Акционерное общество «ТВЭЛ»
Идентификационный номер налогоплательщика 7706123550
Вид экономической деятельности Производство ядероного топлива
Организационно-правовая форма/форма собственности Акционерное общество
Единица измерения тыс. руб.
Местонахождение (адрес) 119017, Москва, ул. Большая Ордынка, дом 24
Коды
Форма по ОКУД 0710001
Дата (число, месяц, год) 31.12.2014
по ОКПО 45046040
по ОКВЭД 23.30
по ОКОПФ/ОКФС 12200/16
по ОКЕИ 384 (385)


Наименование показателя Код На 31 декабря
2014 г.
На 31 декабря
2013 г.
На 31 декабря
2012 г.
АКТИВ
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы 1110 1 230 846 744 233 418 026
Результаты исследований и разработок 1120 740 754 1 758 298 1 768 853
Нематериальные поисковые активы 1130
Материальные поисковые активы 1140
Основные средства 1150 274 047 301 118 264 814
Здания, машины, оборудование и другие основные средства 1151 273 996 286 641 213 382
Незавершенные капитальные вложения в объекты ОС 1152 51 13 991 1 092
Авансы выданные поставщикам и подрядчикам по капитальному строительству, поставщикам объектов основных средств 1153 486 50 340
Доходные вложения в материальные ценности 1160 485 646 2 488 089 2 823 171
Финансовые вложения 1170 227 032 338 229 717 502 227 731 322
Отложенные налоговые активы 1180 805 569
Прочие внеоборотные активы 1190 3 621 900 2 876 209 2 142 253
Итого по разделу I 1100 234 191 100 237 885 449 235 148 439
II. Оборотные активы
Запасы 1210 93 806 971 85 822 038 70 010 415
сырье, материалы и другие аналогичные ценности 1211 6 884 676 7 809 561 8 913 840
затраты в незавершенном производстве 1212 70 817 625 62 859 501 49 505 259
готовая продукция и товары для перепродажи 1213 16 100 094 15 152 976 11 418 279
товары отгруженные 1214 4 576 173 037
прочие запасы и затраты 1219
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 1220 12 250 848 11 356 957 9 059 577
Дебиторская задолженность 1230 19 644 302 18 674 064 16 522 026
расчеты с покупателями и заказчиками 1231 8 435 864 6 476 450 11 067 812
авансы выданные 1232 4 596 807 3 607 282 2 455 638
прочие дебиторы 1233 6 611 631 8 590 332 2 998 576
не предъявленная к оплате начисленная выручка 1234
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) 1240 1 437 730 547 687 3 454 314
Денежные средства и денежные эквиваленты 1250 5 651 930 2 390 128 4 382 332
Прочие оборотные активы 1260 327 915 200 709 1 101 254
Итого по разделу II 1200 133 119 696 118 991 583 104 529 918
БАЛАНС 1600 367 310 796 356 877 032 339 678 357
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) 1310 22 962 22 962 22 962
Собственные акции, выкупленные у акционеров 1320 ( — ) ( — ) ( — )
Переоценка внеоборотных активов 1340
Добавочный капитал (без переоценки) 1350 181 734 382 181 524 792 181 735 153
Резервный капитал 1360 103 393 8 972 26 798
резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством 1361 102 245 7 824 25 650
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 1362 1 148 1 148 1 148
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 1370 82 458 042 89 864 036 91 676 694
Итого по разделу III 1300 264 318 779 271 420 762 273 461 607
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства 1410 12 751 384 7 993 031 3 735 233
Отложенные налоговые обязательства 1420 122 375 174 975
Оценочные обязательства 1430
Прочие обязательства 1450 901 345 981 324 586 912
Итого по разделу IV 1400 13 652 729 9 096 730 4 497 120
V. Краткосрочные обязательства
Заемные средства 1510 48 464 746 33 732 964 27 910 479
Кредиторская задолженность 1520 40 025 246 41 488 165 32 519 968
поставщики и подрядчики 1521 22 127 329 22 100 035 14 441 780
авансы полученные 1522 15 487 422 16 663 672 17 820 789
задолженность перед персоналом организации 1523 1 369 191 611
задолженность перед государственными внебюджетными фондами 1524 68
задолженность по налогам и сборам 1525 7 440 14 624 70 901
прочие кредиторы 1526 2 401 618 2 709 643 185 887
Доходы будущих периодов 1530 863 1 082 1 631
Оценочные обязательства 1540 817 560 817 893 1 224 600
Расчеты с учредителями по взносам в уставный капитал (уставный фонд) 1545
Целевое финансирование 1546 4 758 6 961 6 961
Задолженность перед заказчиками 1547
Прочие обязательства 1550 26 115 312 475 55 991
Итого по разделу V 1500 89 339 288 76 359 540 61 719 630
БАЛАНС 1700 367 310 796 356 877 032 339 678 357



Руководитель
Н. В. Никипелова

10 марта 2015 г.







Главный бухгалтер
М. Н. Гусева



Отчёт о финансовых результатах за 12 месяцев 2014 г.



 
Организация Акционерное общество «ТВЭЛ»
Идентификационный номер налогоплательщика 7706123550
Вид экономической деятельности Производство ядероного топлива
Организационно-правовая форма/форма собственности Акционерное общество
Единица измерения тыс. руб.
Местонахождение (адрес) 119017, Москва, ул. Большая Ордынка, дом 24
Коды
Форма по ОКУД 0710002
Дата (число, месяц, год) 31.12.2014
по ОКПО 45046040
по ОКВЭД 23.30
по ОКОПФ/ОКФС 12200/16
по ОКЕИ 384


Наименование показателя Код На 31 декабря
2014 г.
На 31 декабря
2013 г.
4.18 Выручка, в т.ч. 2110 104 744 083 106 701 619
выручка от реализации собственной продукции 91 926 890 87 398 527
выручка от реализации товаров 4 408 433 3 432 368
выручка от выполнения работ, оказания услуг 8 408 760 15 870 724
4.18 Себестоимость продаж, в т.ч. 2120 (73 468 125) (75 722 527)
себестоимость реализации собственной продукции (60 241 196) (57 891 889)
себестоимость реализации товаров (3 862 952) (2 841 502)
себестоимость выполненных работ, оказанных услуг (9 363 977) (14 989 136)
Валовая прибыль (убыток) 2100 31 275 958 30 979 092
4.18 Коммерческие расходы 2210 (1 434 863) (1 302 238)
4.18 Управленческие расходы 2220 (6 667 305) (6 803 476)
Прибыль (убыток) от продаж 2200 23 173 790 22 873 378
4.19 Доходы от участия в других организациях 2310 3 045 811 4 150 891
4.19 Проценты к получению 2320 249 288 457 967
4.19 Проценты к уплате 2330 (2 571 955) (1 697 016)
6.19 Прочие доходы, в т.ч. 2340 2 413 092 867 122
дох. от реализации ОС (нетто) 1 676 010 467 550
дох. от ОС, передан в аренду, лизинг (нетто)ОДИ 369 519 2 784
дох.по операциям купли-продажи ин.вал. 64 090
дох.от излишков ТМЦ и пр.имущ.,при инвентаризации 130 634 240 655
4.19 Прочие расходы, в т.ч. 2350 (16 325 201) (6 295 796)
остаточная стоимость реализуемых ОС (1 662 643) (348 486)
расх.на рез.под обесц.пр. фин.вл. (3 353 130) (250 567)
расх.от курс.разниц по обяз.и актив.в ин.вал. (8 709 612) (1 353 059)
расх. по производным финансовым инструментам (851 675) (2 150 397)
расх.на НИОКР и ПИР с полож.рез.,не приз.актив. (–) (1 242 176)
прочие расходы (–) (367 743)
Прибыль (убыток) до налогообложения 2300 9 984 825 20 356 546
Текущий налог на прибыль 2410 (2 421 195) (3 632 569)
4.17 в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) 2421 (105 318) (338 492)
4.17 Изменение отложенных налоговых обязательств 2430 203 194 1 172
4.17 Изменение отложенных налоговых активов 2450 724 643 51 428
Прочее 2460 20 344 (104 508)
Перераспределение налога на прибыль внутри консолидированной группы налогоплательщиков 2465 339 026 452 761
Чистая прибыль (убыток) 2400 8 850 837 17 124 830
СПРАВОЧНО
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода 2510
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода 2520 209 589 (210 361)
Совокупный финансовый результат периода 2500 9 060 426 16 914 469
4.20 Базовая прибыль (убыток) на акцию 2900 0,4 1
Разводненная прибыль (убыток) на акцию 2910



Руководитель
Н. В. Никипелова

10 марта 2015 г.







Главный бухгалтер
М. Н. Гусева



Отчёт об изменении капитала за 2014 г.



 
Организация Акционерное общество «ТВЭЛ»
Идентификационный номер налогоплательщика 7706123550
Вид экономической деятельности Производство ядероного топлива
Организационно-правовая форма/форма собственности Акционерное общество
Единица измерения тыс. руб.
Местонахождение (адрес) 119017, Москва, ул. Большая Ордынка, дом 24
Коды
Форма по ОКУД 0710003
Дата (число, месяц, год) 31.12.2014
по ОКПО 45046040
ИНН 7706123550
по ОКВЭД 23.30
по ОКОПФ/ОКФС 12200/16
по ОКЕИ 384


1. Движение капитала

Наименование показателя Код Уставный капитал Собственные акции, выкупленные у акционеров Добавочный капитал Резервный капитал Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) Итого
Величина капитала на 31 декабря 2012 г. 3100 22 962 181 735 153 26 798 91 676 694 273 461 607
За 2013 г.
Увеличение капитала — всего: 3210 394 731 3 384 125 17 124 830 20 903 686
в том числе:
чистая прибыль 3211 x x x x 17 124 830 17 124 830
переоценка имущества 3212 x x x x
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала 3213 x x 394 731 3 384 125 3 778 856
дополнительный выпуск акций 3214 x x x
увеличение номинальной стоимости акций 3215 x x x
реорганизация юридического лица 3216
использование отраслевых резервов на инвестиционные цели 3217 x x x
Уменьшение капитала — всего: 3220 (605 092) (3 401 951) (18 937 488) (22 944 531)
в том числе:
убыток 3221 x x
переоценка имущества 3222 x x x x
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала 3223 x x (605 092) (3 401 951) x (4 007 043)
уменьшение номинальной стоимости акций 3224 x x x x
уменьшение количества акций 3225 x x x
реорганизация юридического лица 3226
дивиденды 3227 x x x x (18 937 488) (18 937 488)
Изменение добавочного капитала 3230 x x x x
Изменение резервного капитала 3240 x x x (17 826) x x
Величина капитала на 31 декабря 2013 г. 3200 22 962 181 524 792 8 972 89 864 036 271 420 762
За 2014 г.
Увеличение капитала — всего: 3310 869 075 3 105 874 8 850 836 12 825 785
в том числе:
чистая прибыль 3311 x x x x 8 850 836 8 850 836
переоценка имущества 3312 x x x x
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала 3313 x x 869 075 3 105 874 3 974 949
дополнительный выпуск акций 3314 x x x
увеличение номинальной стоимости акций 3315 x x x
реорганизация юридического лица 3316
использование отраслевых резервов на инвестиционные цели 3317 x x x
Уменьшение капитала — всего: 3320 (659 485) (3 011 453) (16 256 830) (19 927 768)
в том числе:
убыток 3321 x x
переоценка имущества 3322 x x x x
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала 3223 x x (659 485) (3 011 453) x (3 670 938)
уменьшение номинальной стоимости акций 3324 x x x x
уменьшение количества акций 3325 x x x
реорганизация юридического лица 3326
дивиденды 3327 x x x x (16 256 830) (16 256 830)
Изменение добавочного капитала 3330 x x x x
Изменение резервного капитала 3340 x x x 94 421 x x
Величина капитала на 31 декабря 2014 г. 3300 22 962 181 734 382 103 393 82 458 042 264 318 779

2. Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок

Наименование показателя Код На 31 декабря
2012 г.
Изменения капитала за 2013 г. На 31 декабря
2013 г.
за счет чистой прибыли (убытка) за счет иных факторов
Капитал — всего
до корректировок 3400 (-)
корректировка в связи с:
изменением учетной политики 3410
исправлением ошибок 3420
после корректировок 3500 (-)
в том числе:
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток):
до корректировок 3401
корректировка в связи с:
изменением учетной политики 3411
исправлением ошибок 3421
после корректировок 3501
другие статьи капитала, по которым осуществлены корректировки (по статьям):
до корректировок 3402
корректировка в связи с:
изменением учетной политики 3412
исправлением ошибок 3422
после корректировок 3502

3. Чистые активы

Наименование показателя Код На 31 декабря
2014 г.
На 31 декабря
2013 г.
На 31 декабря
2012 г.
Нематериальные активы 3600 264 318 779 271 420 762 273 461 607



Руководитель
Н. В. Никипелова

10 марта 2015 г.







Главный бухгалтер
М. Н. Гусева



Отчет о движении денежных средств за 12 месяцев 2014 г.



 
Организация Акционерное общество «ТВЭЛ»
Идентификационный номер налогоплательщика 7706123550
Вид экономической деятельности Производство ядероного топлива
Организационно-правовая форма/форма собственности Акционерное общество
Единица измерения тыс. руб.
Местонахождение (адрес) 119017, Москва, ул. Большая Ордынка, дом 24
Коды
Форма по ОКУД 0710004
Дата (число, месяц, год) 31.12.2014
по ОКПО 45046040
ИНН 7706123550
по ОКВЭД 23.30
по ОКОПФ/ОКФС 12200/16
по ОКЕИ 384 (385)


Наименование показателя Код За 12 месяцев
2014 г.
За 12 месяцев
2013 г.
Денежные потоки от текущих операций
Поступления — всего 4110 107 583 521 109 809 008
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг 4111 100 905 929 109 396 513
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей 4112 86 101 49 582
от перепродажи финансовых вложений 4113
прочие поступления 4119 6 591 491 362 913
Платежи — всего 4120 (97 451 892) (100 191 433)
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги 4121 (83 765 626) (87 292 384)
в связи с оплатой труда работников 4122 (1 815 626) (1 707 353)
процентов по долговым обязательствам 4123 (2 561 785) (1 768 983)
налога на прибыль организаций 4124 (3 483 360) (4 474 476)
прочие платежи 4129 (5 825 495) (4 948 237)
Сальдо денежных потоков от текущих операций 4100 10 131 629 9 617 575
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления — всего 4210 21 545 465 38 013 383
в том числе:
от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) 4211 16 786 91 046
от продажи акций других организаций (долей участия) 4212
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) 4213 18 295 938 33 387 077
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях 4214 3 214 837 4 515 309
прочие поступления 4219 17 902 19 951
Платежи — всего 4220 (20 953 265) (39 446 025)
в том числе:
в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов 4221 (1 374 386) (3 377 339)
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия) 4222 (805 683) (5 581 706)
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам 4223 (18 773 196) (30 480 200)
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива 4224 (-) (-)
прочие платежи 4229 (-) (6 780)
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций 4200 582 198 (1 432 642)
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления — всего 4310 57 096 558 71 791 214
в том числе:
получение кредитов и займов 4311 57 096 558 71 791 214
денежных вкладов собственников (участников) 4312
от выпуска акций, увеличения долей участия 4313
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. 4314
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование 4315
прочие поступления 4319
Платежи — всего 4320 (67 187 345) (82 327 879)
в том числе:
собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников 4321 (-) (-)
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) 4322 (16 256 830) (18 937 488)
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов 4323 (50 930 515) (63 390 391)
прочие платежи 4329 (-) (-)
Сальдо денежных потоков от финансовых операций 4300 10 090 787 (10 536 665)
Сальдо денежных потоков за отчетный период 4400 633 040 (2 351 732)
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода 4450 2 390 129 4 382 333
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода 4500 5 651 930 2 390 129
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю 4490 2 628 760 359 528



Руководитель
Н. В. Никипелова

10 марта 2015 г.







Главный бухгалтер
М. Н. Гусева



Приложение 6.
Аудиторское заключение о бухгалтерской (финансовой) отчетности

За период с 01 января по 31 декабря 2014 г.

Аудируемое лицо

Наименование:

Акционерное общество «ТВЭЛ» (далее — АО «ТВЭЛ»). Решением единственного акционера от 11 февраля 2015 года , 28 февраля 2015 года изменена организационно правовая форма с открытого акционерного общества (Открытое акционерное общество «ТВЭЛ») на акционерное общество

Место нахождения:

119017, Москва, ул. Большая Ордынка, д. 24.

Государственная регистрация:

Зарегистрировано Московской регистрационной палатой 12 сентября 1996 г., свидетельство №061.775. Внесено в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 1027739121475.

Аудитор

Наименование:

Общество с ограниченной ответственностью «Финансовые и бухгалтерские консультанты» (ООО «ФБК»).

Место нахождения:

101990, Москва ул. Мясницкая, д. 44/1, стр. 2 АБ.

Государственная регистрация:

Зарегистрировано Московской регистрационной палатой 15 ноября 1993 г., свидетельство: серия ЮЗ 3 №484.583 РП. Внесено в Единый государственный реестр юридических лиц 24 июля 2002 г. за основным государственным номером 1027700058286.

Членство в саморегулируемой организации аудиторов:

Некоммерческое партнерство «Аудиторская палата России».

Номер в реестре аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов:

Свидетельство о членстве в некоммерческом партнерстве «Аудиторская палата России» №5353, ОРНЗ-10201039470.

Мы провели аудит предлагаемой бухгалтерской (финансовой) отчетности организации АО «ТВЭЛ», состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2014 года, отчета о финансовых результатах, отчета об изменениях капитала, отчета о движении денежных средств за 2014 год, иных приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

Ответственность аудируемого лица за бухгалтерскую (финансовую) отчетность

Руководство аудируемого лица несет ответственность за составление и достоверность указанной бухгалтерской (финансовой)отчетности в соответствии с российскими правилами составления бухгалтерской (финансовой) отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.

Ответственность аудитора

Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская (финансовая) отчетность не содержит существующих искажений.

Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской (финансовой) отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской (финансовой) отчетности с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской (финансовой) отчетности в целом.

Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Мнение

По нашему мнению, бухгалтерская (финансовая) отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение организации АО «ТВЭЛ» по состоянию на 31 декабря 2014 года, результаты ее финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2014 год в соответствии с российскими правилами составления бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Важные обстоятельства

Не изменяя мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности, мы обращаем внимание на следующую информацию, изложенную в пояснениях к бухгалтерской отчетности: 28 февраля 2015 года изменена организационно правовая форма с открытого акционерного общества (Открытое акционерное общество «ТВЭЛ», ОАО «ТВЭЛ») на акционерное общество. Аудиторское заключение, датированное «02» марта 2015 года, не содержало указанных сведений, в результате чего было выдано новое аудиторское заключение.

Президент ООО «ФБК»
С. М. Шапигузов

Дата аудиторского заключения 24 марта 2015 года







Приложение 7.
Заключение директора по внутреннему контролю и аудиту АО «ТВЭЛ» по результатам аудита процесса формирования публичной годовой отчетности

Заключение Службы внутреннего контроля и аудита АО «ТВЭЛ» по результатам аудита процесса «Формирование публичной годовой отчетности»

Мы провели аудит процесса формирования публичной годовой отчетности (далее — ПГО) АО «ТВЭЛ» за 2014 год.

Наша ответственность заключается в выражении мнения об эффективности системы внутреннего контроля процесса формирования ПГО и о соответствии порядка формирования ПГО требованиям действующего законодательства, стандартов Госкорпорации «Росатом», внутренних нормативных документов АО «ТВЭЛ» в области публичной отчетности.

Мы проводили аудит в соответствии с «Порядком планирования и проведения внутренних аудитов бизнес-процессов, осуществляемых в АО «ТВЭЛ» и обществах, входящих в контур управления Топливной компании», утвержденным приказом президента АО «ТВЭЛ» от 14 декабря 2011 года № 271.

Аудит включал в себя выполнение следующих процедур:

Нами не было отмечено каких-либо фактов ограничения объема аудита со стороны менеджмента и сотрудников структурных подразделений АО «ТВЭЛ». Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение об эффективности системы внутреннего контроля.

По нашему мнению, система внутреннего контроля процесса эффективна и процесс формирования годового отчета АО «ТВЭЛ» соответствует действующему законодательству, политике Госкорпорации «Росатом» в области публичной отчетности и требованиям внутренних нормативных документов АО «ТВЭЛ», регламентирующих процесс формирования ПГО.

Директор по внутренему контролю и аудиту, CIA
Г.И. Боброва







Приложение 8.
Независимое аудиторское заключение по заверению нефинансовых данных годового отчета АО «ТВЭЛ» за 2014 год

Введение

Объектом заверения является проект публичного годового отчета АО «ТВЭЛ» (далее — Отчет) за период с 1 января по 31 декабря 2014 г.

Настоящее заключение адресовано руководству АО «ТВЭЛ».

Ответственность сторон

Руководство АО «ТВЭЛ» несет полную ответственность за составление и достоверность указанного Отчета.

Мы несем ответственность за результаты работы по независимому заверению Отчета только перед АО «ТВЭЛ» в рамках согласованного с ним задания и не принимаем на себя никакой ответственности перед любым третьим лицом.

Объем, критерии и уровень заверения

Объектом заверения является Отчет АО «ТВЭЛ» на русском языке, включающий информацию по ключевым компаниям ТК «ТВЭЛ» в рамках заявленного контура консолидации.

Отчет оценивался по следующим критериям:

Наша проверка планировалась и осуществлялась в соответствии со Стандартом заверения АА1000 Assurance Standard 2008 и Международным стандартом ISAE 3000 «Задания по заверению помимо аудита и обзора исторической финансовой информации».

Заверение соответствует типу 2 согласно определению стандарта АА1000АS 2008 с учетом ограничений, указанных в разделе «Границы заверения» настоящего заключения.

При оказании услуг нами соблюдены следующие требования в отношении уровня заверения:

Осуществленная нами в рамках вышеуказанных уровней заверения выборочная верификация информации в Отчете не может претендовать на обеспечение высокого уровня гарантий для заверения. Работа по заверению основывалась на представленной руководством Общества и его работниками подтверждающей информации, на данных из доступных источников и аналитических методах подтверждения. В отношении количественной информации, содержащейся в Отчете, проведенная работа не может считаться достаточной для выявления всех возможных неточностей и искажений. Тем не менее, собранные нами подтверждения достаточны для формирования нашей позиции в соответствии с вышеуказанными уровнями заверения.

Методология заверения

В рамках работ по заверению выполнены следующие процедуры:

Границы заверения

Заверение ограничено временными рамками отчетного периода (1 января –31 декабря 2014 года).

В отношении показателей количественного характера проводится оценка соответствия данным аудированной бухгалтерской отчетности, а также предоставленным нам документам внешней и внутренней отчетности в части прочих экономических, экологических и социальных аспектов деятельности.

Заверение не проводится в отношении заявлений прогнозного характера, а также заявлений, выражающих мнения, убеждения или намерения АО «ТВЭЛ» предпринять какие-либо действия, относящиеся к будущему времени.

Заверение в отношении заявлений, в качестве источников которых в Отчете указаны экспертные суждения, не проводится.

Настоящее заключение дано только в отношении версии Отчета, представленной на русском языке в формате MS Word и содержащей информацию, как подлежащую публикации в печатной форме, так и в электронном виде на сайте АО «ТВЭЛ». При наличии расхождений настоящее заключение имеет приоритет по отношению к версии нашего заключения, подготовленного отдельно в отношении версии Отчета на английском языке.

Мы не имели возможности удостоверить факт публикации Отчета на сайте АО «ТВЭЛ» в связи с тем, что дата подписания настоящего заключения предшествовала планируемой дате публикации Отчета на сайте Общества. Также мы не имели возможности удостоверить факт раскрытия на сайте Госкорпорации «Росатом» информации, на которую содержатся ссылки в Отчете, в связи с тем, что дата подписания настоящего заключения предшествовала планируемой дате раскрытия информации.

Выводы

Следующие выводы основаны на проведенной нами работе по заверению, выполненной в объеме и границах, указанных выше:

  1. Отчет в целом адекватно отражает реализованные механизмы управления и показатели результативности АО «ТВЭЛ» в отношении деятельности по экономическим, социальным и экологическим аспектам устойчивого развития.
  2. В результате и в пределах проведенной нами работы мы не обнаружили существенных искажений в отношении приведенной в Отчете информации, раскрывающей деятельность АО «ТВЭЛ» в области устойчивого развития и ее результаты.

Характер и степень соблюдения принципов AA1000 APS 2008

В результате и в пределах проведенной нами работы мы не обнаружили существенных несоответствий критериям стандарта AA1000 APS 2008 в части соблюдения принципов (вовлеченность, существенность, восприимчивость).

Соответствие Отчета требованиям Руководства по отчетности в области устойчивого развития (расширенный вариант подготовки отчета «в соответствии» с Руководством GRI G4)

В целях формирования позиции по данному вопросу нами был проведен анализ соблюдения при подготовке Отчета требований GRI G4 в отношении принципов и стандартных элементов отчетности для выбранного варианта подготовки Отчета «в соответствии».

Принципы для определения содержания Отчета

Существенность

Охват заинтересованных сторон

Контекст устойчивого развития

Полнота

Принципы для обеспечения качества Отчета

Сбалансированность

Сопоставимость

Точность

Своевременность

Ясность

Надежность

Общие стандартные элементы отчетности

Специфические стандартные элементы отчетности

Сведения о подходах в области менеджмента

Показатели

Общая оценка Отчета

Соответствие Отчета политике Госкорпорации «Росатом» в области публичной отчетности и Типовому Стандарту публичной годовой отчетности ключевых организаций Госкорпорации «Росатом»

На основании проведенной работы мы не обнаружили существенных отклонений Отчета от соблюдения требований Политики Госкорпорации «Росатом» в области публичной отчетности и Типового Стандарта публичной годовой отчетности ключевых организаций Госкорпорации «Росатом». В отчете не отражены следующие индикаторы публичной отчетности Госкорпорации «Росатом»: 3.1.1, 12.1.9. Ряд индикаторов раскрывается частично, что отражено в таблице использования индикаторов публичной отчетности Госкорпорации «Росатом».

Соответствие отчета требованиям Международного стандарта интегрированной отчетности

На основании проведенной работы мы не обнаружили существенных отклонений Отчета от соблюдения основополагающих принципов Международного стандарта интегрированной отчетности и от требований к составу элементов содержания, обязательных для интегрированного отчета.

Рекомендации

  1. Раскрытие показателей GRI целесообразно осуществлять в привязке к целевым значениям и планам на будущее.
  2. Увеличить полноту раскрытия существенных аспектов за счет сокращения доли частично раскрываемых показателей.
  3. В случае неполного раскрытия показателей приводить пояснение причин неполного раскрытия в соответствии с рекомендациями GRI.

Заявление о компетентности и независимости

ЗАО «ЭНПИ Консалт» — это независимая аудиторская организация, профессионально оказывающая услуги по заверению. ЗАО «ЭНПИ Консалт» является членом саморегулируемой организации аудиторов НП «Институт профессиональных аудиторов» и ведет свою деятельность в соответствии с Кодексом этики профессиональных бухгалтеров IFAC. В компании действует система контроля качества аудиторских услуг, включая контроль соблюдения этических норм.

ЗАО «ЭНПИ Консалт» официально заявляет, что настоящее Заключение представляет оценку независимого аудитора. ЗАО «ЭНПИ Консалт» и его сотрудники не имеют никаких отношений с АО «ТВЭЛ», его дочерними и зависимыми организациями, которые могли бы привести к конфликту интересов при оказании услуг по независимому заверению Отчета.

ЗАО «ЭНПИ Консалт» является организационным стейклхолдером GRI, лицензированным провайдером услуг по заверению в соответствии с требованиями стандарта AA1000 AS.

В команду по оказанию услуг по заверению отчетности в области устойчивого развития включены специалисты ЗАО «ЭНПИ Консалт», имеющие необходимый опыт оказания услуг по аудиту, подготовке отчетности в соответствии с Руководством GRI, а также сертификаты GRI G4. Руководитель проекта прошел подготовку по заверению отчетности в области устойчивого развития в учебном центре Accountabilty и имеет сертификат LCSAP.

Генеральный директор
Закрытого акционерного общества «ЭНПИ Консалт»
В.Ю. Скобарев

г. Москва
14 мая 2015 г.







Приложение 9.
Существенные темы

С учетом результатов анкетирования представителей внутренних и внешних заинтересованных сторон ТК «ТВЭЛ», проведенного в марте и ноябре 2014 года, была составлена карта аспектов (тем) из руководства GRI G4. Карта построена в осях «существенность для ТК «ТВЭЛ» (по ней размещены средние оценки руководителей Топливной компании, принявших участие в анкетировании) и «существенность для заинтересованных сторон» (оценки внешних заинтересованных сторон). Порогом существенности, по достижении которого аспект признается достаточно существенным для отражения в годовом отчете за 2014 год, является «выше среднего». Шкала оценки, предложенная заинтересованным сторонам, включала в себя оценки «высокая», «средняя», «низкая» (существенность), «не важно». В цифрах это соответствует «3», «2», «1», «0». «Выше среднего» означает «больше 2».

Аспекты GRI к раскрытию в Отчете:

1. Экономическая результативность

2. Присутствие на рынках

3. Непрямые экономические воздействия

4. Практики закупок

6. Энергия

7. Вода

8. Биоразнообразие

9. Выбросы

10. Сбросы и отходы

11. Продукция и услуги

12, 29, 36 Соответствие требованиям

14. Расходы и инвестиции на охрану окружающей среды

15. Экологическая оценка поставщиков и подрядчиков

16. Механизмы подачи жалоб на экологические проблемы

17. Занятость

18. Взаимоотношения работников и руководства

19. Здоровье и безопасность на рабочем месте

20. Обучение и образование

23. Оценка практики трудовых отношений поставщиков и подрядчиков

24. Механизмы подачи жалоб на практику трудовых отношений

25. Местные сообщества

26. Противодействие коррупции

27. Государственная политика (пожертвования на политические цели)

28. Препятствие конкуренции

30. Оценка воздействия поставщиков на общество

31. Механизмы подачи жалоб на воздействие на общество

32. Здоровье и безопасность потребителя

39. Свобода ассоциации и ведения коллективных переговоров для персонала

Аспекты GRI, не планируемые к раскрытию в Отчете:

5. Материалы

13. Транспорт

21. Разнообразие и равные возможности для персонала

22. Равное вознаграждение для мужчин и женщин

33. Маркировка продукции и услуг

34. Маркетинговые коммуникации (соблюдение нормативных требований к маркировке продукции)

35. Неприкосновенность частной жизни потребителя

37. Инвестиции (соблюдение прав человека при заключении инвестиционных соглашений)

38. Недопущение дискриминации

40. Детский труд

41. Принудительный и обязательный труд

43. Права коренных и малочисленных народов

44. Оценка соблюдения поставщиками и подрядчиками прав человека

45. Механизмы подачи жалоб на нарушение прав человека

Специфические (присущие деятельности дочерних обществ Топливной компании) аспекты согласно стандарту публичной годовой отчетности АО «ТВЭЛ» (информация по ним включена в Отчет наряду с информацией по существенным аспектам из GRI G4):

В начало отчета